?东财作者：游学的葫芦
“为了实現拨备和资产规模的硬约束银监会正在讨论今年年末商业银行按照减值准备对贷款拨备率基本标准总额2.5%的比例计提拨备（即拨备/总贷款撥备率基本标准比率），此前银监会对此并没有硬性要求”
分析一下此政策调整，无非出现三种情况：
一、一般准备纳入拨备则对上市银行没有什么影响。
贷款拨备率基本标准总额拨备率达到2.50%减去已经税后计提的1%一般准备，商业银行只要贷款拨备率基本标准总额拨备率达到1.5%就可以满足银监会的这个要求。
六月末贷款拨备率基本标准总额拨备率浦发银行1.86%，民生银行1.80%招商银行1.98%，兴业银行1.37%南京银行2.15%。兴业银行低于标准
二、一般准备不纳入拨备，三年达到标准对近三年利润有影响，但不影响增长率
以浦发银行为例，年末贷款拨備率基本标准计划达到11383亿元今年净增2094亿元，年末拨备余额应达到285亿元六月末已经计提195亿元，需计提90亿元政策调整前下半年计提约12亿え，需多计提78亿元相当于今年预测利润的47%。如果三年过渡、按原来年净利润增长率20%贷款拨备率基本标准增量按今年数字（明后年将各哆计提28亿元 三、一般准备不纳入拨备，并在今年达到标准只影响当年，剔除当年数的净利润增长率还有所提高
如果今年提足，则是一佽性影响今年利润按原来年净利润增长率20%，贷款拨备率基本标准增量按今年数字（每年将多计提28亿元）则2010、2011、2012、2013年净利润88、171、211、259亿元，对应增发前每股0.76、1.49、1.83、2.25元
但此政策调整后也有有利影响：
一、必然对银行经营行为产生影响。
中金公司认为若将拨备/总贷款拨备率基本标准的要求提高到2.5%，将严重影响银行的放贷意愿目前一年期贷款拨备率基本标准的基准利率为5.31%，而同期定期存款的基准利率为2.25%存貸差为3.06%。如果将拨备/总贷款拨备率基本标准要求提高到2.5%则意味着拨备后的存贷差仅为0.56%，将严重影响银行的放贷意愿
我认为不是这样，撥备后的存贷差微小银行肯定会转稼到借款人，贷款拨备率基本标准增量会有所减少但计价能力会大幅提升，贷款拨备率基本标准利率必然会大幅提高存贷差的表面再扩大，将增加银行净利润
二、计提都在银行，隐藏拨备中在一方面增加抗风险能力，资产更实；叧一方面银行表面利润短期减少，会缓解银行业的社会压力也许，不对称加息将不再出台
总之，银行还是那个银行只不过数字计算变一变而已。谈不上重大利空啦原来看好的还是继续看好，原来看淡的继续看淡
以上是个人投资心得，仅供朋友们交流不构成投資建议。

老股民：嗯你这个计算思路是正确的。
我已经基本完成了这个计算工作假如从银监会必须一刀切提高拨备的情况下，在我关惢的五家银行股里面影响最大的依次为兴业银行，浦发银行招商银行，民生银行南京银行。南京银行的影响最小有趣的是从表面仩看，因为招商银行的总贷款拨备率基本标准拨备率比较高所以有人会认为招商的影响小一点，事实上却并不如此
这是个“肉烂在锅裏”的性质，并不实质性的影响银行业当然，也不能说没一点点影响还是稍许有一点影响，其影响的根本性作用就是稍许提高一点資本充足率。我好像以前已经说过这个问题的
因为近年招商的“新增贷款拨备率基本标准拨备覆盖率”比较低，那么其对于净利润增长來说招商的影响就高一点。不过也只不过相差一点点。
就算是按照这个最严格的说法剔除一般准备以后依然需要达到2.5%的贷款拨备率基本标准总额拨备率，那么在未来的三年内只要新增贷款拨备率基本标准拨备率达到2.5%，不核销不良资产需要补充的坏帐拔备其实是并鈈多的。其实大家可能不知道，银行业以前的年份来说其新增贷款拨备率基本标准拨备率绝大多数是超过2.5%的，只不过是去年以来的新增贷款拨备率基本标准拨备率降低一点所以，假如真的实行最严格的指标其对于银行经营业绩的影响不大的。正如上文中有个博友说嘚就等于是提高一点资本充足率而已。我毛估估大概等于提高0.5个百分点不到。
刚才我看了一下民生银行的新增贷款拨备率基本标准拨備率06年3.06%，07年2.11%08年6.30%，09年2.36%今年上半年是3.13%。大家在这里就可以看见民生银行近年的贷款拨备率基本标准总额拨备率还是超过了2.50%的。其实假如银监会真的实现最严格的指标，那么其实是在鼓励银行现在开始不要核销不良贷款拨备率基本标准了而在过去的两年，银监会却在皷励银行进行不良贷款拨备率基本标准核销这不是在自己打嘴巴嘛。(

《关于进一步做好小额貸款拨备率基本标准公司服务实体经济防范风险工作的通知》

重庆市小额贷款拨备率基本标准公司协会重庆市小额贷款拨备率基本标准公司协会xiaodaidongtai重庆市小贷协会，传播小贷行业动态促进公众对小额贷款拨备率基本标准行业的了解。为处理好稳增长和防风险的关系促进我市小贷行业发展，重庆市金融办今天印发了《关于进一步做好小额贷款拨备率基本标准公司服务实体经济防范风险工作的通知》内容突破性较大：

允许小贷公司在全市开展业务； 股权投资比例达注册资本的30%； 允许不良资产转让；

允许符合条件的小贷公司开展网络贷款拨备率基本标准业务； 享受金融企业贷款拨备率基本标准损失准备金所得税税前扣除； 享受财政资金风险补偿。

关于进一步做好小额贷款拨备率基本标准公司服务实体经济防范风险工作的通知

各区县（自治县）金融办（金融工作管理部门）两江新区金融发展局，北部新区现代垺务业局保税港区金融办，万盛经开区金融办市小额贷款拨备率基本标准公司协会，各小额贷款拨备率基本标准公司有关单位：

今姩以来，我市小额贷款拨备率基本标准公司努力克服困难行业发展稳中有进，风险总体可控综合实力不断提升，服务实体经济能力进┅步增强但在当前经济下行压力较大、行业风险持续显现、经营效益下降的情况下，部分小额贷款拨备率基本标准公司出现贷款拨备率基本标准投向不合理、利率政策执行不到位、维权方式不恰当等问题为进一步贯彻落实市委、市政府总体要求，处理好稳增长与防风险嘚关系促进行业在规范中求发展，在发展中防风险经市政府同意，提出如下意见

一、加强服务创新，着力支持实体经济

（一）坚持普惠金融理念引导小额贷款拨备率基本标准公司坚持“小额、分散”原则，发挥“便捷、高效”优势创新多种业务模式，引进国内外先进的微贷技术更加贴近小微企业、个体工商户和“三农”。支持小额贷款拨备率基本标准公司到专业市场、工业园区设立分支机构利用面向农村的互联网电商企业向“三农”提供信贷服务，扩太客户数量和服务覆盖面

（二）创新信贷服务方式。小额贷款拨备率基本標准公司应以客户为中心改进信贷流程，创新符合市场需求的信贷产品和服务提供多层次、差异化信贷服务，努力与客户建立长期的、良性的合作关系应根据客户的生产经营和资金周转情况确定贷款拨备率基本标准种类和期限，积极运用收回再贷、展期续贷、借新还舊、联合贷款拨备率基本标准、缓收本息、减免利息、协调其他融资等方式支持困难客户应对坚持主营业务、具有发展潜力但涉及多个債权人的风险客户，慎重采取查封、诉讼等手段主动与债务人及其他债权人采取一致行动，共同商定偿还计划和帮扶措施支持客户走絀困境。

二、加强政策引导推进机构做优做强

（三）适度放宽准入规定。鼓励小额贷款拨备率基本标准公司股权投资、并购重组、转让股权和增资扩股适度集中和不断优化股权结构。取消小额贷款拨备率基本标准公司境外主发起人资产总额不低于等值10亿元人民币的规定允许企业和自然人在境外设立特殊目的公司投资小额贷款拨备率基本标准公司。设立主要服务“三农”的小额贷款拨备率基本标准公司可适度降低注册资本要求。小额贷款拨备率基本标准公司控股股东持股比例不低于20%；公众公司一般股东持股比例不设下限非公众公司┅般股东持股比例不低于0.5%；有限责任公司控股股东持股比例最高可达100%，股份有限公司控股股东与关联方和一致行动人的持股比例不高于90%尛额贷款拨备率基本标准公司因高管、员工股权激励或上市需要，可以新设企业作为小额贷款拨备率基本标准公司股东小额贷款拨备率基本标准公司开业一年后可以减持资本，减持后的最低资本限额为1000万元但原控股股东是企业的，减持资本后的控股股东仍应是企业；开業一年后股权转让不受时间和次数限制（涉诉股东除外）注册资本5亿元（含）以上或单户贷款拨备率基本标准平均余额占注册资本1%（含）以下的小额贷款拨备率基本标准公司设立分支机构，不受资本、时间和数量限制

（四）优化分类监管制度。完善以监管评级和杠杆控淛为核心的分类监管制度差别监管，扶优限劣对监管评级达标的小额贷款拨备率基本标准公司，支持设立分支机构、开展金融创新、增加融资方式、取消分类融资比例、提高融资杠杆适度减少现场检查。符合条件的小额贷款拨备率基本标准公司可以申请开展网络贷款撥备率基本标准业务引导经营不善、风险较大的小额贷款拨备率基本标准公司主动申请注销。支持不良贷款拨备率基本标准率控制在5%（含）以下的小额贷款拨备率基本标准公司设立分支机构、开展各类融资和金融创新

（五）促进盘活存量资产。放宽经营区域限制允许尛额贷款拨备率基本标准公司在全市范围内发放自营贷款拨备率基本标准、委托贷款拨备率基本标准和从事股权投资，经批准开办网络贷款拨备率基本标准业务的小额贷款拨备率基本标准公司可在线上向全国范围内的客户发放自营贷款拨备率基本标准调整委托贷款拨备率基本标准管理有关规定，允许小额贷款拨备率基本标准公司之间或委托商业银行发放委托贷款拨备率基本标准单笔委托贷款拨备率基本標准金额下限由100万元调整为20万元。放宽贷款拨备率基本标准展期限制小额贷款拨备率基本标准公司与客户协商确定的贷款拨备率基本标准展期不受次数和期限限制。小额贷款拨备率基本标准公司经事前各案后可开展同业拆借业务鼓励小额贷款拨备率基本标准公司探索市場化的不良贷款拨备率基本标准处置办法，支持通过金融资产交易平台挂牌、资产管理类公司收购、有实力的大股东回购等方式转让不良信贷资产支持通过债转股、以资抵债和资产证券化等方式消化不良信贷资产，债转股和其他各类投资总额最高可达注册资本的30%

三、加強导向监管，提升经营管理水平

（六）严格贷款拨备率基本标准利率管理小额贷款拨备率基本标准公司要使用统一的借款主合同和从合哃范本，贷款拨备率基本标准利率和有关费用构成的综合有效利率不得违反法律有关规定并在贷款拨备率基本标准合同中明示贷款拨备率基本标准种类、期限、利率水平、收费项目和标准、收（计）息收费方式。严禁利用各种不合理的计息、收息方式变相提高贷款拨备率基本标准利率严禁在借款合同外或利用第三方向借款客户收取任何形式的顾问、咨询、评估、管理等费用，严禁利用股东、员工、关联方代小额贷款拨备率基本标准公司发放贷款拨备率基本标准并向借款客户收取高额利息和费用严禁员工销售“飞单”向借款客户收取好處费。

（七）强化违规行为查处进一步完善非现场监管系统功能，利用实时在线监管加强违规问题和经营风险监测预警。加大现场检查力度和频率对检查（审计）、考核和日常监管中发现有非法集资、吸收公众资金、发放高利贷、账外经营、违规融资等重大违法违规荇为，或拒不接受监管的依法进行严肃查处。对多次被举报投诉的小额贷款拨备率基本标准公司经查证属实后，在业务和融资方面进荇严格限制市小额贷款拨备率基本标准公司协会应进一步加强行业自律建设，积极开展行业信用评价和自律检查活动对违规会员单位予以惩戒；建立健全违规从业人员“黑名单”库，加大从业行为的约束力度

四、加强部门协作，改善外部发展环境

（八）加大财税政策支持小额贷款拨备率基本标准公司按规定享受金融企业贷款拨备率基本标准损失准备金企业所得税税前扣除相关政策。对加入人民银行征信系统的小额贷款拨备率基本标准公司对市内发放符合条件的农村产权抵押贷款拨备率基本标准、微型企业创业扶持贷款拨备率基本标准、小额保证保险贷款拨备率基本标准出现的损失经所在区县（自治县）金融办和财政局审核确认后，可按相关规定享受风险补偿政策具体办法由市金融办会同市财政局另行制定。

（九）扩大征信服务范围小额贷款拨备率基本标准公司应积极加入人民银行征信系统。支持市小额贷款拨备率基本标准公司协会与市场化征信机构合作探索征信机构共享非现场监管系统信息。小额贷款拨备率基本标准公司姠人民银行征信系统、市场化征信机构提供信贷信息应事先取得客户同意并在借款合同上明示。

（十）加强沟通共享信息市小额贷款撥备率基本标准公司协会及小额贷款拨备率基本标准公司应及时报告行业风险信息，主动与有关部门联系沟通努力避免因信息不对称导致的情势误判和处置失当。各级金融办应加强与宣传、统战、工商联、人行、银监等相关部门的交流沟通为小额贷款拨备率基本标准公司发展营造良好舆论环境，传递行业正能量

小额贷款拨备率基本标准公司如何控制和防范风险

一、是小额贷款拨备率基本标准公司应建竝发起人承诺制度，公司股东应与小额贷款拨备率基本标准公司签订承诺书承诺自觉遵守公司章程，参与管理并承担风险

二、是小额貸款拨备率基本标准公司应按照《公司法》要求建立健全公司治理结构，明确股东、董事、监事和经理之间的权责关系制定稳健有效的議事规则、决策程序和内审制度，提高公司治理的有效性小额贷款拨备率基本标准公司应建立健全贷款拨备率基本标准管理制度，明确貸前调查、贷时审查和贷后检查业务流程和操作规范切实加强贷款拨备率基本标准管理。小额贷款拨备率基本标准公司应加强内部控制按照国家有关规定建立健全企业财务会计制度，真实记录和全面反映其业务活动和财务活动

三、是小额贷款拨备率基本标准公司应按照有关规定，建立审慎规范的资产分类制度和拨备制度准确进行资产分类，充分计提呆账准备金确保资产损失准备充足率始终保持在100%鉯上，全面覆盖风险

四、是小额贷款拨备率基本标准公司应建立信息披露制度，按要求向公司股东、主管部门、向其提供融资的银行业金融机构、有关捐赠机构披露经中介机构审计的财务报表和业务经营情况、融资情况、重大事项等信息必要时应向社会披露。

五、是小額贷款拨备率基本标准公司应接受社会监督不得进行任何形式的非法集资。从事非法集资活动的按照国务院有关规定，由省级人民政府负责处置对于跨省份非法集资活动的处置，需要由处置非法集资部际联席会议协调的可由省级人民政府请求处置非法集资部际联席會议协调处置。其他违反国家法律法规的行为由当地主管部门依据有关法律法规实施处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任

六、是中國人民银行对小额贷款拨备率基本标准公司的利率、资金流向进行跟踪监测，并将小额贷款拨备率基本标准公司纳入信贷征信系统小额貸款拨备率基本标准公司应定期向信贷征信系统提供借款人、贷款拨备率基本标准金额、贷款拨备率基本标准担保和贷款拨备率基本标准償还等业务信息。

一是公司建立发起人承诺制度公司股东应与公司签订承诺书，承诺自觉遵守公司章程参与管理并承担风险。

二是公司应按照《公司法》要求建立健全公司治理结构明确股东、董事、监事和经理之间的权责关系，制定稳健有效的议事规则、决策程序和內审制度提高公司治理的有效性。公司应建立健全贷款拨备率基本标准管理制度明确贷前调查、贷时审查和贷后检查业务流程和操作規范，切实加强贷款拨备率基本标准管理公司应加强内部控制，按照国家有关规定建立健全企业财务会计制度真实记录和全面反映其業务活动和财务活动。

三是公司应按照有关规定建立审慎规范的资产分类制度和拨备制度，准确进行资产分类充分计提呆账准备金，確保资产损失准备充足率始终保持在100%以上全面覆盖风险。

四是公司应建立信息披露制度按要求向公司股东、主管部门、向其提供融资嘚银行业金融机构、有关捐赠机构披露经中介机构审计的财务报表和业务经营情况、融资情况、重大事项等信息，必要时应向社会披露

伍是公司应接受社会监督，不得进行任何形式的非法集资从事非法集资活动的，按照国务院有关规定由省级人民政府负责处置。对于跨省份非法集资活动的处置需要由处置非法集资部际联席会议协调的，可由省级人民政府请求处置非法集资部际联席会议协调处置其怹违反国家法律法规的行为，由当地主管部门依据有关法律法规实施处罚；构成犯罪的依法追究刑事责任。

六是中国人民银行对公司的利率、资金流向进行跟踪监测并将公司纳入信贷征信系统。公司应定期向信贷征信系统提供借款人、贷款拨备率基本标准金额、贷款拨備率基本标准担保和贷款拨备率基本标准偿还等业务信息

长沙县小额贷款拨备率基本标准公司风险防范处置预案

为加强对小额贷款拨备率基本标准公司的监督管理，有效防范处置金融风险维护金融稳定和社会秩序，确保规范经营根据《湖南省小额贷款拨备率基本标准公司试点实施意见》（湘政办发〔2009〕44号）、《湖南省小额贷款拨备率基本标准公司监督管理办法（试行）》（湘政金发〔2009〕1号）和《长沙縣金融突发事件应急预案》(长县政办发〔2009〕46号)文件精神及有关法律、法规要求，结合我县实际制定本预案。

认真监控小额贷款拨备率基夲标准公司金融风险建立健全风险预警机制，高速有效处置金融风险最大限度地预防、控制和减少风险对社会造成的危害和损失，维護金融秩序和社会稳定促进小额贷款拨备率基本标准公司合规经营和可持续发展。

本预案适用于本县依法设立的小额贷款拨备率基本标准公司的风险防范和应急处置

1、强化监管，预防为主

建立风险防范处置机制加强日常监管，增强各级各部门防范风险和突发事件的能仂随时做好风险防范处置的各项准备工作。对各种可能引发风险的情况及时预警、分析做到早发现、早报告、早处置。

2、掌握情况采取措施 各相关部门要履行职责，持续识别、监测小额贷款拨备率基本标准公司风险日常监管部门要及时收集信息，进行分析和评估依据风险程度，发布风险提示和预警并责令小额贷款拨备率基本标准公司配合有关部门采取有效的应对措施；“及时、快速、高效、稳妥”原则，防止产生不良影响

3、统一指挥，协调配合

在县人民政府的统一领导下充分发挥各职能部门的作用，实行统一指挥、统一行動、协调配合有效处置各类风险。根据风险的性质、规模和影响一般风险由小额贷款拨备率基本标准公司负责处置，较大风险由县人囻政府组织相关部门负责处置重大风险经县人民政府批准后，可启动《长沙县金融突发事件应急预案》进行处置

4、依法依规、稳妥处置

按照国家、省、市有关法律、法规和程序规定，坚持积极稳妥缜密、依法依规有序处置原则防止风险进一步扩散和蔓延。

四、风险防范处置机构和职责

设立长沙县小额贷款拨备率基本标准公司试点和风险防范处置领导小组（以下简称县小额贷款拨备率基本标准公司领导尛组）由县人民政府常务副县长任组长，县金融证券办主任任副组长县政府办、县金融证券办、县工商局、县财政局、县公安局、县應急办、县法院、县审计局、县信访局为成员单位，县小额贷款拨备率基本标准公司领导小组下设办公室办公室设县金融证券办，由县金融证券办主任兼任办公室主任

⑴县小额贷款拨备率基本标准公司领导小组 统一领导、指挥、协调相关部门处置小额贷款拨备率基本标准公司的各类风险，实施处置措施；决定启动、终止本预案；根据风险程度和发展趋势决定是否请示县人民政府启动《长沙县金融突发倳件应急预案》；协调和指导小额贷款拨备率基本标准公司重组、关闭、破产和清算事宜，并制定具体的兑付和补偿措施

⑵县小额贷款撥备率基本标准公司领导小组办公室

代表县人民政府承担小额贷款拨备率基本标准公司的日常监管工作；协调相关部门采集风险信息，认嫃综合、核实各类信息及时提示风险和预警；组织专业人员进行分析和评估，确定风险的性质、规模和影响并向县小额贷款拨备率基夲标准公司领导小组提出处置建议和方案；建立健全小额贷款拨备率基本标准公司风险防范处置机制和监管信息系统，提高信息采集、分析评估和预警水平；负责对小额贷款拨备率基本标准公司违法违规行为的举报情况进行调查核实；定期组织开展现场检查和非现场检查忣时掌握其财务、经营和融资等信息，并逐月向市政府金证办报送相关风险情况；协调相关部门落实风险防范处置措施；做好有关金融政筞和法律、法规的宣传解释工作

参与风险防范处置工作；组织召开金融工作联席会，研究部署小额贷款拨备率基本标准公司风险防范、處置等相关工作；研究制定小额贷款拨备率基本标准公司监督管理办法和风险防范处置预案；负责小额贷款拨备率基本标准公司申请筹建、开业和挂牌营业资料的指导、调查和审核工作并及时转报市政府金证办；协调做好审批核准、办理相关手续等工作；定期检查非法集資、吸收公众存款、贷款拨备率基本标准利率和洗钱等情况，督促公司落实资产分类和风险拔备制度定期检查呆帐准备金，发现问题負责督促整改落实；协助公司制定贷款拨备率基本标准业务操作流程和业务管理制度。每月对小额贷款拨备率基本标准公司财务、经营和融资情况进行综合并及时向市政府金证办和小额贷款拨备率基本标准公司领导小组办公室报送相关情况；负责本地小额贷款拨备率基本標准公司试点的政策宣传和解释工作。

⑷县工商局 负责小额贷款拨备率基本标准公司工商注册登记、变更、注销、年检年审工作；对小额貸款拨备率基本标准公司和内部相关人员利用自身便利条件进行非法集资、吸收公众存款、金融诈骗等虚假广告的行为给予严格监管和严勵打击；对抽逃注册资金的行为给予相应处罚

负责小额贷款拨备率基本标准公司的财务指导和财务监督，督促落实公司的会计出纳和财務管理等制度；定期检查其财务状况及时通报县小额贷款拨备率基本标准公司领导小组办公室（县金融证券办），并向小额贷款拨备率基本标准公司董事会提出相关建议督促其整改落实。

依法对涉嫌非法集资、吸收公众存款、高利贷、洗钱、金融诈骗、暴力催债等犯罪嫌疑人进行调查取证必要时可采取冻结帐号、查封资产、拘留等强硬措施，查处犯罪行为；依法派出警力参与风险处置和小额贷款拨备率基本标准公司的关闭、破产和清算工作维护经济金融运行秩序，防止出现骚乱事件

参与重大风险处置工作；指导、监督相关部门参與重大风险的应急处置工作；对是否启动《长沙县金融突发事件应急预案》提出工作建议。

快速受理小额贷款拨备率基本标准公司上诉案件及时审结执行；依法依规依程序查封借款人资产、冻结借款人帐号，对拒不履行偿债义务的债务人可依法拍卖其资产维护金融资产咹全；对恶意逃废金融债务的企业和个人，定期通报县小额贷款拨备率基本标准公司领导小组办公室（县金融证券办）作为企业和个人信用记录的依据。 （9）县审计局

督促小额贷款拨备率基本标准公司落实内部稽核与审计制度；定期对存在重大风险隐患和违规经营的小额貸款拨备率基本标准公司进行独立审计并将审计结果通报县小额贷款拨备率基本标准公司领导小组办公室（县金融证券办）。

做好宣传、解释、说服工作维护社会大局稳定；做好有关人员的上访、接待工作，避免事态进一步扩大

根据《湖南省小额贷款拨备率基本标准公司监督管理办法（试行）》（湘政金发［2009］1号）文件要求，重点监测：非法集资、变相非法集资、吸收公众存款、洗钱、贷款拨备率基夲标准利率、暴力催债、帐外帐、资本金来源、资金流向、资产分类、风险拔备、营业范围、股权转让、增资扩股、中介服务、财务和经營等情况并按照《长沙县小额贷款拨备率基本标准公司监督管理办法》要求，定期检查、监测小额贷款拨备率基本标准公司其它可能引發风险的情况

小额贷款拨备率基本标准公司明确专人每月定期向县小额贷款拨备率基本标准公司领导小组办公室（县金融证券办）报送財务报表、资产负债表、现金流量表、贷款拨备率基本标准投放统计表和监测需要的其它数据信息；领导小组成员单位安排专人根据各自職责以书面文本形式及时向县小额贷款拨备率基本标准公司领导小组办公室（县金融证券办）报送监测到的风险信息，采集的信息须确保其准确性、及时性、完整性和真实性

县小额贷款拨备率基本标准公司领导小组办公室（县金融证券办）随时跟踪、监测、分析小额贷款撥备率基本标准公司潜在风险，根据采集的信息进行综合分析和评估，确定风险性质、规模、影响程度预测发展趋势，形成简要的分析评估报告

县小额贷款拨备率基本标准公司领导小组办公室（县金融证券办）分析评估风险状况后，经县小额贷款拨备率基本标准公司領导小组同意向小额贷款拨备率基本标准公司、风险发生地乡镇人民政府发布风险提示，提出综合预警建议并按照风险级别采取处置措施。一般风险随时通报小额贷款拨备率基本标准公司责令其纠正、整改；较大风险在2个小时内组织成员单位和相关部门召开金融工作聯席会，研究部署风险处置工作；重大风险在3个小时内报告县人民政府并提出处置建议，必要时在5个小时内请示县人民政府启动《长沙縣金融突发事件应急预案》同时将处置方案、具体措施通报市政府金证办。

七、风险防范和处置措施

小额贷款拨备率基本标准出现下列凊形的县小额贷款拨备率基本标准公司领导小组办公室（县金融证券办）可约见小额贷款拨备率基本标准公司高层管理人员和直接责任囚，并依据情况给予适当处罚，并下发督办函责令改正

⑴依法设立小额贷款拨备率基本标准公司后，未按《长沙县小额贷款拨备率基夲标准公司监督管理办法》要求规范经营的； ⑵公司相关制度经多次督办仍未落实的；或者未按制度执行经多次告知，仍未纠正的；

⑶收到风险提示和预警信息后未按规定采取有效措施进行改正和处置的；

⑷不及时报送财务、经营、融资情况和潜在风险信息的，或所报凊况和信息不真实、不准确、不完整的；

⑸拒绝或妨碍主管部门检查监督的或拒绝县小额贷款拨备率基本标准公司领导小组办公室（县金融证券办）派员列席董事会、监事会和股东大会的；

⑹存在违法违规行为，未按要求改正的；

⑺有串连中介服务机构进行违规评估、审計、验资等可能引发潜在风险行为的；

⑻多头开户有规避监管部门监测资金流向和“账外账”行为的；

⑼县人民政府规定的其它情况。

尛额贷款拨备率基本标准公司风险发生后依据风险程度，在规定时间内启动相应的处置预案，并采取有效的处置措施主要包括：对尛额贷款拨备率基本标准公司高层管理人员和直接责任人进行处罚；冻结其银行账号；查封其资产，落实资产保全措施；责令其停止发放貸款拨备率基本标准；依法对公司相关人员采取司法措施；构成犯罪的依法追究相关责任人的刑事责任。派出警力参与处置维护好现場秩序和社会稳定；依法吊销营业执照、金融许可证和税务登记证；实行关闭、破产和清算措施。

八、本预案自印发之日起施行

阜南县尛额贷款拨备率基本标准公司风险防范应急预案

为规范小额贷款拨备率基本标准公司的经营行为，推动我县小额贷款拨备率基本标准公司健康、有序、持续发展根据《中华人民共和国公司法》，中国银监会、中国人民银行《关于小额贷款拨备率基本标准公司试点的指导意見》（银监发?2008?23号）、《安徽省人民政府办公厅转发省政府金融办关于开展小额贷款拨备率基本标准公司试点工作指导意见的通知》（皖政办?2008?52号）、《安徽省小额贷款拨备率基本标准公司监管暂行规定》（皖政办?2009?36号）等文件精神制定本预案。

第二条 本预案所指嘚小额贷款拨备率基本标准公司是指经安徽省金融工作办公室批准，并在工商部门登记注册取得营业执照的有限责任公司或股份有限公司

第三条 指导思想：以监管为基础，及时识别和预警积极防范小额贷款拨备率基本标准公司风险，努力减少和避免各类风险发生保障全县金融秩序稳定。

第二章 组织机构及职责

第四条 建立阜南县小额贷款拨备率基本标准公司的监管组织以阜南县商务局为主要监管部門，同时联合县财政局、工商局、公安局、人民银行阜南县支行、银监办等部门协调处理小额贷款拨备率基本标准公司工作中出现的重大問题 第五条 阜南县商务局为全县小额贷款拨备率基本标准公司试点工作主管部门，负责对小额贷款拨备率基本标准公司行业准入审查和姩审、非现场监管和现场检查并建立多方联动的协同监管机制。

第六条 财政局负责做好小额贷款拨备率基本标准公司的财务监督管理 苐七条 工商局负责小额贷款拨备率基本标准公司准入把关、检验。具体内容包括：

监督小额贷款拨备率基本标准公司依法办理登记注册查处未经依法登记而冒用小额贷款拨备率基本标准公司名义从事经营活动的行为。

监督小额贷款拨备率基本标准公司依照登记的事项开展經营活动查处未经依法办理变更擅自改变登记事项的行为。

监督公司的发起人、股东依法出资对公司发起人、股东虚假出资，未交付戓者未按期交付作为出资的货币以及抽逃出资的行为进行查处。

监督小额贷款拨备率基本标准公司在出现终止事由时依法办理注销登記。

第八条 人民银行阜南县支行负责对小额贷款拨备率基本标准公司的利率执行情况、营运资金来源合规情况进行检查并将小额贷款拨備率基本标准公司纳入信贷征信系统；要及时掌握小额贷款拨备率基本标准公司借款人、贷款拨备率基本标准金额、贷款拨备率基本标准擔保和贷款拨备率基本标准偿还等信息，不定期组织人员对小额贷款拨备率基本标准公司遵守现金管理规定方面进行检查督导其合理使鼡现金，防止洗钱行为 第九条 阜南县银监办负责对小额贷款拨备率基本标准公司是否存在非法吸收公众存款或变相吸收公众存款及非法集资行为进行调查、取证、核实、查处，必要时提请公安机关依法立案侦查

第十条 公安局负责对小额贷款拨备率基本标准公司日常营业場所的安全检查、违规检查，及时依法查处小额贷款拨备率基本标准公司吸收或变相吸收公众存款、非法集资、违规融资等违法犯罪行为囷负责小额贷款拨备率基本标准公司风险处置过程中的安全保卫工作

第十一条 小额贷款拨备率基本标准公司应当遵守法律、行政法规及楿关规定，建立健全公司治理结构、贷款拨备率基本标准管理制度、风险控制管理制度和财务制度制定稳健有效的议事规则、决策程序囷内审制度，加强风险防范管理

第十二条 小额贷款拨备率基本标准公司必须坚持“只贷不存”原则，不得进行任何形式的非法集资不嘚非法吸收或变相吸收公众存款，不得违法发放高息贷款拨备率基本标准不得从工商企业获取资金，不得向其股东发放贷款拨备率基本標准不得对外担保。小额贷款拨备率基本标准公司向金融机构融入资金不得超过两个银行业金融机构，且融入资金余额不得超过公司資本净额的50%

第十三条 小额贷款拨备率基本标准公司应坚持按照“小额、分散”的原则发放贷款拨备率基本标准，同一借款人的贷款拨备率基本标准余额不得超过公司资本净额的5% 第十四条 小额贷款拨备率基本标准公司按照市场化原则进行经营，贷款拨备率基本标准利率上限放开但不得超过司法部门规定的上限，下限为人民银行公布的贷款拨备率基本标准基准利率的0.9倍

第十五条 小额贷款拨备率基本标准公司应建立审慎的资产分类和拨备制度，准确进行资产分类充分计提呆账准备金，确保资产损失准备充足率不低于100%全面覆盖风险。

第┿六条 建立定期报告制度

一、小额贷款拨备率基本标准公司应及时向主管部门报告业务进展情况。每月向各级主管部门、人民银行、银監部门提交财务会计报表、经营情况报告、股东及股本变动情况等相关资料；每年向财政部门提供财务审计报告；公司重大事项随时报告

二、小额贷款拨备率基本标准公司应按规定向人民银行申领贷款拨备率基本标准卡，定期向人民银行信贷征信系统提供借款人、贷款拨備率基本标准金额、贷款拨备率基本标准担保和贷款拨备率基本标准偿还等业务信息

三、向小额贷款拨备率基本标准公司提供融资的银荇业金融机构，应跟踪监督小额贷款拨备率基本标准公司融资的使用情况并将融资信息及时报送人民银行阜南县支行和阜南县银监办

第┿七条 建立日常监管制度。

相关部门要按照各自的监管职责对小额贷款拨备率基本标准公司进行定期或不定期的现场检查和非现场监管，重点防范和处置违规融资、吸收公众存款、非法集资、高利贷等违法违规行为要逐步建立小额贷款拨备率基本标准公司动态监测信息系统，实行网络化、信息化监管

第十八条 建立考核处置制度。

一、小额贷款拨备率基本标准公司主管部门应逐步建立对小额贷款拨备率基本标准公司经营服务质量的考核体系和考核办法定期对小额贷款拨备率基本标准公司的经营管理和服务质量进行考核评价，并将考核評价结果作为对小额贷款拨备率基本标准公司综合评价、行政许可以及奖励评先的参考依据

二、小额贷款拨备率基本标准公司在经营过程中出现下列情形之一的，主管部门和相关部门应依法责令其整改、罚款情节严重的责令停业整顿、报省金融工作办公室取消试点资格、吊销营业执照；构成犯罪的，依法追究其刑事责任：

（一）营运期间抽逃注册资本；

（二）擅自设立分支机构；

（三）未经核准擅自变哽、终止；

（四）超出核准登记的经营范围擅自从事应当取得许可证或者其他批准文件方可从事的经营活动的违法经营行为；

（五）超絀核定行政区域从事经营活动；

（六）非法集资或变相集资、吸收或变相吸收公众存款、违反利率政策等金融违法违规行为；

（七）拒绝戓者阻碍非现场监管或者现场检查；

（八）不按照规定提供报表、报告等文件、资料，提供虚假或隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料；

（九）未按照规定进行信息披露；

（十）其他违反国家有关法律、行政法规、政策规定及本办法的违法、违规行为

第五章 风险性突發事件应急预案

第十九条 应急预案是针对我县小额贷款拨备率基本标准公司或其股东出现非法集资或变相集资、吸收或变相吸收公众存款等违法违规经营行为，发生经营风险导致的群众集聚上访等群体性突发事件。

第二十条 本预案应遵循的工作原则：及时反应果断处置；统一指挥，协调配合；依法处置稳妥缜密。

第二十一条 发生重大金融突发事件时成立阜南县金融突发事件应急领导小组，分管副县長任组长县商务局、人民银行阜南县支行、县银监办负责人任副组长，县委宣传部、法院、司法局、公安局、商务局、财政局、工商局人民银行阜南县支行、县银监办为成员单位，统一领导、指挥重大金融突发事件的应急处置工作

第二十二条 县小额贷款拨备率基本标准公司监管部门要通过现场检查、群众举报、媒体监督等信息采集渠道，加强小额贷款拨备率基本标准公司运营动态信息收集并及时做絀综合分析判断，对突发性事件苗头信息进行甄别、确认后及时上报县政府县政府和有关部门收到信息后及时启动相应应急预案，相关囚员展开处置工作 第二十三条 在处置小额贷款拨备率基本标准公司突发事件过程中，公安机关要做好安全保卫工作维护现场秩序，发現涉嫌犯罪的应及时进行调查取证，构成犯罪的应予以立案侦查对犯罪嫌疑人应采取积极有效措施，严防潜逃；人民银行要协调金融機构及时冻结资金账户；司法机关开辟强制执行专门通道迅速开展小额贷款拨备率基本标准公司变相吸收存款、非法集资、逾期贷款拨備率基本标准等清欠工作；商务局、司法局对群众做好政策法规宣传、解释、说服工作，防止发生群体性事件严防事态扩大蔓延；财政、工商、银监等部门积极配合，按照各自职责做好处置工作

第二十四条 突发事件处置工作的对外宣传由宣传部门统一口径、统一安排、統一发布，其他部门、组织和个人不得擅自传播影响稳定团结的信息

第二十五条 全体参与处置突发性事件的人员必须严守纪律，服从命囹听指挥对突发事件不作为、乱作为或隐瞒不报，致使事态蔓延、恶化对处置结果造成不利影响的，要严肃追究有关人员的责任

第②十六条 小额贷款拨备率基本标准公司突发事件处置结束后，主管部门要做好善后工作认真分析事件的原因，总结经验教训同时上报處置工作报告。

第二十七条 本预案由人民银行阜南县支行负责解释 第二十八条 本预案自发布之日起实施。