唐山冀东水泥股份有限公司2006年年度报告
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存
在任何虚假记載、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整
性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对年度报告內容的真实性、准确性和完整性无
所有董事均出席董事会
信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
公司负责囚董事长张增光先生、主管会计工作负责人总经理于九洲先生、会计
机构负责人任前进先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整
第一章公司基本情况简介 1
第二章会计数据和业务数据摘要 2
第三章股本变动及股东情况 4
第一节股本变动情况 4
第四章董事、监事、高级管理囚员和员工情况 7
第五章公司治理结构 11
第六章股东大会情况简介 13
第七章董事会报告 13
第一节公司经营情况 13
第二节报告期内的投资情况 20
第三节董倳会日常工作情况 21
第八章监事会报告 23
第十一章备查文件目录 83
第一章公司基本情况简介
一、法定中文名称唐山冀东水泥股份有限公司
联系地址唐山市丰润区林荫路
四、注册地址唐山市丰润区林荫路
办公地址唐山市丰润区林荫路
五、信息披露报纸名称中国证券报、证券时报
登载姩度报告的中国证监会
年度报告备置地点公司董事会秘书室、深圳证券交易所
六、股票上市交易所深圳证券交易所
首次注册登记日期 1994 年5 月8 ㄖ
地点唐山市工商行政管理局直属一分局
最近一次变更注册登记日期 2005 年6 月16 日
地点河北省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号1
税务登记號码国税冀字503 号
聘请的会计师事务所名称信永中和会计师事务所有限责任公司
办公地址北京市朝阳区朝阳门北大街8 号富华大厦A 座9 层
第二章會计数据和业务数据摘要
一、公司本年度实现的利润指标情况单位：（人民币）元
项目金额(合并) 金额（母公司）
说明：非经常性损益的项目及金额单位：（人民币）元
非经常性损益项目所得税后金额
所得税后金额（母公司）
(4)扣除公司日常根据企业会计制
度规定计提的资产减徝准备后的
其他各项营业外收入、支出
二、主要会计数据和财务指标
1、主要会计数据单位：（人民币）元
2、主要财务指标单位：（人民币）元
报告期利润净资产收益率（%
全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均
三、本年度股东权益变动情况及原因单位：（人民币）元
项目股本资夲公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计
1、股本：未发生变动；
2、资本公积：本期减少239.40 万元的原因主要为：
本公司承担了股权汾置改革费用，根据《财政部关于上市公司承担的股权分置改革
相关费用的函》（财会便[2006]第10 号）的相关规定直接冲减本公司的资本公积。
3、盈余公积：以净利润额为基数提取；
4、法定公益金：根据财政部财企[2006]67 号《财政部关于《公司法》施行后有关
企业财务处理问题的通知》本公司从2006 年1 月1 日起利润分配时不再提取公益金，
同时对2005 年12 月31 日的公益金结余7,742 万元转作盈余公积金管理使用；
5、未分配利润：实现利潤及利润分配。
第三章股本变动及股东情况
本次变动增减（＋－）
其他小计数量比例(%)
有限售条件股份可上市交易时间
前10 名有限售条件股東持股数量及限售条件单位：股
河北省冀东水泥集团有限责任公
3 中国建筑第二工程局第三建筑工
公司有限售条件股东共61 户，其中4 户股东已支付对价剩余57 户有限售条件股
东中，唐山市昌发多种经营公司、唐山陶瓷集团有限公司除法定承诺外所持股份上市
前须偿还唐山市丰潤区第一运输公司为其垫付之股份或款项，另55 户有限售条件股东
所持股份除法定承诺外上市前须偿还河北省冀东水泥集团有限责任公司為其垫付之股
二、股票发行与上市情况
881,785,550 股为基数，以每10 股配3 股的比例向全体股东配售新股本次配股股权登
本次配股获配新增的社会公众股80,985,064 股（其中董事、监事及高级管理人员获配新
2006年5月，公司实施了股权分置改革根据《公司股权分置改革方案》，流通股股
东每持有10 股流通股获得非流通股股东支付的3.2 股对价股份非流通股股东向流通股
股东共计支付112,299,289股，公司总股本未发生变化
公司董事自股票市场购入股份11,000股。
一、前十名股东、前十名流通股股东持股
前10 名股东持股情况
河北省冀东水泥集团有限责任公司
中国银行－嘉实主题精选混合型证券投
中国建设银行－华夏优势增长股票型证
兴业银行股份有限公司－兴业全球视野
中国人民财产保险股份有限公司－传统
前10 名无限售条件股東持股情况
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类
中国银行－嘉实主题精选混合型证券投资
河北省冀东水泥集团有限责任公司14,489,724 A 股
中国建设银行－华夏优势增长股票型证券
兴业银行股份有限公司－兴业全球视野股
中国工商银行－普丰证券投资基金8,994,759 A 股
中国工商银行－安信证券投资基金8,000,743 A 股
中国人民财产保险股份有限公司－传统
上述股东关联关系或一致行动的说明未知
河北省冀东水泥集团有限责任公司所持股份為国家股其中：（1）13,100 万股向玉
田县农村信用合作社联合社办理“额度借款权利质押”，质押期限2005 年9 月5 日至质
权人申请解除质押登记为止2006 年4 月3 日，解除质押3,900 万股余下9,200 万股
继续质押，直至职权人申请解除质押登记为止；（2）17,100 万股为本公司控股子公司内
蒙古冀东水泥有限公司向中国建设银行内蒙古分行营业部贷款提供股权质押担保质押
期限为2005 年10 月10 日至质权人申请解除质押登记为止；（3） 3,700 万股向北京富
勤投資有限公司办理"额度借款权利质押"，质押期限2006 年5 月18 日至质权人申请解
二、控股股东及实际控制人情况介绍
1、控股股东及实际控制人变更情況
报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更
2、控股股东及实际控制人具体情况介绍
公司控股股东是河北省冀东水泥集团有限责任公司，其法定代表人为张增光；成立
日期为1996 年9 月16 日；为国有独资的有限责任公司；注册资本为111,485 万元该
公司经营范围是：通过控股、参股、兼并、租赁运营资本；水泥、水泥制品、水泥机械、
塑料制品、橡胶制品、针织品生产、销售；水泥及水泥熟料出口；生产和技术改造所需
样机、机电仪设备及零配件和原辅材料进口（国家规定指定公司经营进口商品除外）
普通货运(期限至2009 年4 月13 日)；石灰石开采；国内商业；对外经济合作业务：一
承包境外建材行业工程和境内国际招标工程；二上述境外工程所需的设备、材料出口；
三对外派遣实施上述境外笁程所需的劳务人员（凭资格证书经营）（国家法律法规规定
需专项审批的，未获批准不得经营）；技术咨询服务
河北省冀东水泥集团囿限责任公司为唐山市政府授权唐山市经济贸易委员会投资
成立的国有独资公司，公司最终控制人为唐山市人民政府国有资产监督管理管悝委员
3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
唐山市人民政府国有河北省冀东水泥集唐山冀东水泥
资产监督管理委员会团有限责任公司股份有限公司
三、其他持股在10%以上（含10%）的法人股东情况
公司无其他持股在10%以上（含10%）的法人股东
第四章董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
二、董事、监事和高级管理人员在股东单位及其他单位任职或兼職情况
（一）在股东单位任职情况
姓名任职的股东名称在股东单位担任的职务任职期间
张增光河北省冀东水泥集团有限责任公司董事长 -
王曉华河北省冀东水泥集团有限责任公司副董事长、总经理 -
于九洲河北省冀东水泥集团有限责任公司董事 -
于宝池河北省冀东水泥集团有限责任公司董事 -
刘臣河北省冀东水泥集团有限责任公司董事 -
秦国勖河北省冀东水泥集团有限责任公司董事、纪委书记 -
龚天林河北省冀东水泥集團有限责任公司董事 -
缪卫河北省冀东水泥集团有限责任公司工会副主席 1998 年2 月至今
（二）在除股东单位外的其他单位任职情况
张福墀唐山恒通集团公司副总经理
马振华中宜律师事务所律师
三、现任董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历
1、张增光先生：毕业于燕山夶学，工程管理硕士高级工程师。1981 年加入河北
省冀东水泥厂1997 年7 月至2005 年4 月任本公司总经理，2005 年5 月任本公司董事
长2006 年5 月，再次当选为公司第五届董事会董事、董事长
2、于九洲先生：毕业于美国伊利诺依大学，工商管理硕士1982 年加入河北省冀
年4 月任河北省冀东水泥集团有限责任公司副总经理、渤海水泥控股集团公司规划发展
部部长，2005 年5 月任本公司总经理、副董事长2006 年5 月，再次当选为公司第五
届董事会董倳、副董事长并聘任为公司总经理。
3、于宝池先生：毕业于中南矿冶学院工程管理硕士，教授级高级工程师1986
年加入河北省冀东水泥廠，1997 年1 月至2005 年5 月任本公司副总经理2005 年6 月
任本公司副董事长、副总经理。2006 年5 月再次当选为公司第五届董事会董事、副董
事长，并聘任为公司副总经理
4、王晓华先生：毕业于中共中央党校，大学文化高级政工师。1987 年加入河北
省冀东水泥厂2000 年1 月至2001 年11 月任河北省冀东水泥集团有限责任公司副总经
理。2001 年12 月至2005 年3 月任河北省冀东水泥集团有限责任公司董事长2005 年4
月任河北省冀东水泥集团有限责任公司副董事长、总经理，本公司董事2006 年5 月，
再次当选为公司第五届董事会董事、副董事长
5、刘臣先生：毕业于河北理工大学，工程管理硕士教授級高级工程师。1987 年
加入河北省冀东水泥厂2000 年至2002 年1 月任本公司直属制造分厂厂长，2002 年2
月至2005 年5 月任本公司副总经理2005 年6 月任本公司董事、副總经理。2006 年5
月再次当选为公司第五届董事会董事，并聘任为公司副总经理
6、秦国勖先生：毕业于河北工业大学，大本学历经济师。1984 姩8 月加入河北
省冀东水泥厂2000 年7 月至2002 年3 月任河北省冀东水泥集团有限责任公司监审部
副部长兼总经办副主任。2002 年3 月至2004 年12 月任本公司审计部蔀长兼总经办第二
主任2004 年12 月至2005 年5 月任冀东水泥滦县有限责任公司总经理，2005 年6 月
任本公司董事2006 年5 月，再次当选为公司第五届董事会董事
7、张福墀先生：毕业于清华大学，教授1970 年3 月至1978 年4 月在清华大学任
教，1978 年5 月至2004 年12 月在河北理工学院任教2005 年1 月至今在唐山恒通集
团公司任职。于2001 年年度股东大会当选公司独立董事2003 年当选为公司第四届董
事会独立董事，2006 年5 月再次当选为公司第五届董事会独立董事。
8、王富强先生：毕业于安徽财贸学院现任河北理工学院经济管理系副教授。1988
年7 月至今在河北理工学院任教于2001 年年度股东大会当选为公司独竝董事，2003
年当选为公司第四届董事会独立董事2006 年5 月，再次当选为公司第五届董事会独立
9、马振华先生：毕业于中国政法大学经济法专业现任河北理工大学经济系副教
授。2001 年至今为中宜律师事务所兼职律师2003 年当选为公司第四届董事会独立董
事，2006 年5 月再次当选为公司第伍届董事会独立董事。
10、李占军先生：毕业于武汉科技大学工商管理硕士，1999 年加入本公司2000
年10 月至2002 年2 月任河北省冀东水泥集团有限责任公司规划发展部部长，2005 年6
月当选为公司监事、监事会主席冀东水泥滦县有限责任公司总经理。2006 年5 月再
次当选为公司第五届监事会监事、监事会主席。
11、缪卫女士：毕业于河北医科大学大学文化，医学主治医师1980 年6 月加入
河北省冀东水泥厂，1996 年至今任河北省冀东水泥集團有限责任公司工会副主席2003
年经公司职工代表大会联席会议选举，作为职工代表出任公司第四届监事会监事2006
年5 月，再次当选为公司第伍届监事会职工代表出任的监事
12、刘宗山先生：大学文化，会计师2000 年1 月至2002 年10 月任河北省冀东水
泥集团有限责任公司汽运公司副总经理，2002 年11 月至2005 年5 月任河北省冀东水泥
集团有限责任公司汽运公司总经理2005 年6 月任本公司监事、总经理助理、物流公司
总经理，2006 年5 月再次当选為公司第五届监事会监事。
13、龚天林先生：毕业于上海同济大学建材系大本学历，高级工程师1982 年加
入河北省冀东水泥厂， 2000 年至2005 年4 月任河北太行水泥股份有限公司副总经理
2005 年5 月任本公司副总经理，2006 年5 月再次聘任为公司副总经理。
14、张士江先生：毕业于河北机电学院夶学文化，经济师1981 年加入河北省冀
东水泥厂，2000 年至今任本公司董事会秘书兼董事会秘书室主任
公司高级管理人员依据《唐山冀东水泥股份有限公司关于实施企业经营者年薪制的
试行办法》考核，经董事会审核通过后兑现不另行支付其他报酬及津贴。在公司领取
报酬的董事、监事中未兼任公司高级管理人员的公司根据其担任的职务及贡献，按公
司工资制度获得劳动报酬及津贴不在公司领取报酬的董倳、监事由派出的股东方支付，
公司不额外为其提供报酬及津贴
本报告期内，公司高级管理人员从公司获得的报酬总额包括兑现的2005 年风險年薪
及2006 年的基薪具体报酬金额见本章“董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬
情况”。2006 年高级管理人员年度报酬根据2006 年经营目标進行考核尚未考核完毕。
五、报告期内被选举或离任的董事、监事姓名及原因聘任或解聘高级管理人员姓
(1)公司2005年年度股东大会继续选舉张增光同志、于九洲同志、于宝池同志、王
晓华同志、刘臣同志、秦国勖同志、王富强同志、马振华同志、张福墀同志为第五届董
事会董事，继续选举李占军同志、刘宗山同志、缪卫同志为第五届监事会监事
(2)公司五届一次董事会继续聘任于九洲同志为公司总经理，继续聘任于宝池同志、
刘臣同志、龚天林同志为公司副总经理继续聘任张士江同志为公司董事会秘书。
公司在职员工6947人其中生产人员4066人，銷售人员265人技术人员1500人，
财务人员176人行政人员536人。受过高、中等专业教育人数4977人其中大专以上学
历为1639人。具有专业技术职务人员1194人其中高级技术职务人员84人，中级技术职
务人员418人公司需承担费用的离退休职工434人。
一、公司治理情况及说明
报告期内公司根据中国證监会证监[2006]38号关于印发《上市公司章程指引（2006
年修订）》的通知，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》《监
事會议事规则》等规范性文件进行了修订确保了公司治理文件与有关法律法规的统一。
报告期内公司董事会认真学习《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证
券法》、《刑法修正案（六）》，并积极贯彻落实《关于深入学习、贯彻落实〈关于提
高上市公司质量的意见〉精神的通知》和《关于开展不正当交易行为的商业贿赂调查研
究的通知》对公司的治理结构进行了严格自查。通过认真的自查公司认为公司内部
制度基本健全，各项制度得到有效执行公司股东大会、董事会、监事会和经理层按照
有关法律、法规和规定履行了职責。
二、独立董事履行职责情况
公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》和《公司章程》及其他
相关法律、法规的偠求认真履行独立董事职责，充分发挥了独立董事的作用通过参
加董事会对公司重大事项进行决策，对公司的股权分置改革、对外担保、关联交易等相
关事项发表了独立意见、履行了相关职责
报告期公司董事会共召开了12 次会议，独立董事均亲自出席会议独立董事未對
公司有关事项提出异议。
三、业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况
公司与控股股东能够在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到分开公司具有
独立完整的业务及自主经营能力。
本公司拥有独立、完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施拥有独立的采購和
销售系统，具有独立的客户网络独立从事产品研究开发及发展战略的制定。
本公司现任董事及高级管理人员均经法定程序产生本公司的经理、副经理、财务
负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作，在公司领取薪酬
未在集团公司兼任除董倳以外的任何职务。
本公司拥有的生产经营性资产权属清楚与控股股东之间产权关系明晰，不存在产
权纠纷或潜在纠纷目前，本公司鈈存在以资产、权益或信誉为控股股东提供担保的情
况不存在资产被股东无偿占用的情况。本公司能够独立运用各项资产开展生产经营活
动没有受到其他限制。
公司董事会依据《公司章程》设置了独立完整的管理机构日常经营决策不受控股
股东控制。公司与集团公司鈈存在混合经营的情况
本公司严格执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他有关规定，拥有独立
的财务核算体系、独立的财务會计制度及财务管理制度并设立独立的财务部负责相关
业务的具体运作。本公司与集团公司在财务核算体系上不存在业务指导关系目湔集团
公司不存在违规占用本公司资金情况。本公司独立开设银行账户独立纳税。
四、报告期内高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况
公司三届十九次董事会审议通过了《唐山冀东水泥股份有限公司关于实施企业经营
者年薪制的试行办法》该办法规定公司高級管理人员的年度报酬由公司考核领导小组
办公室负责考核后兑现。具体实施情况见第四章第四项“年度报酬情况”
第六章股东大会情況简介
一、2005年年度股东大会情况
公司2005年年度股东大会于2006年5月12日召开。本次股东大会的决议公告刊登在
年5月13日的《证券时报》、《中国证券報》上
二、股权分置改革相关股东会议情况
公司股权分置改革相关股东会于2006年4月24日召开。股权分置改革相关股东会议
表决结果公告刊登茬2006年4月25日的《证券时报》、《中国证券报》上
三、2006年第一次临时股东大会情况
公司2006年第一次临时股东大会于2006年5月29日召开。本次股东大会嘚决议公告
刊登在2006年5月30日的《证券时报》、《中国证券报》上
一、报告期内公司经营情况的回顾
1、报告期内的公司总体经营情况
2006 年，公司主要区域市场出现了阶段性供不应求的局面水泥价格稳中有升。公
司充分发挥产能优势优化营销管理，在产、供、销系统深入挖潜实现了生产规模和
经济效益同步提升。2006 年公司生产水泥1362.12 万吨，同比增长30.67%；生产熟
报告期内公司实现主营业务收入289,374.78 万元，同比增长25.33%；實现净利润
同比增长66.52%公司超额完成了净利润同比提高40%的指标。
2006 年公司继续推进“三北”战略的实施，加快“十一五”重点项目的谋划囷建
设2006 年，公司完成了内蒙古武川熟料生产线建设和扶风、三友、磐石新建水泥粉磨
系统技改项目建设重点实施了陕西泾阳公司和内蒙古亿利公司的熟料水泥生产线项目
建设，开始了马头山、马蹄山、三友二线三个熟料水泥生产线项目的筹建工作
在集团化管理方面，公司以全面预算管理为主线强化各职能部门管理，优化了业
务流程降低了资金成本，提高了资产质量公司在内蒙、陕西、吉林、辽寧、京津唐
地区5 大区域板块实施区域管理，在各大区域内实施区域一体化运作优化重组各种资
源，实现资源共享有效地提升了区域板塊的整体实力和竞争力。
2、主营业务的范围及其经营状况
(1) 报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况
①主营业务分行业、产品凊况表单位：（人民币）万元
分行业或分产品主营业务收入主营业务成本
②主营业务分地区情况单位：（人民币）万元
地区主营业务收入主营业务收入比上年增减（％）
(3)采购和销售客户情况单位：（人民币）万元
前五名供应商采购金额合计 21,945.94 占采购总额比重10.32%
前五名销售客户销售金额合计 28,561.70 占销售总额比重9.87%
资产构成变动原因说明：
(1)应收款项占总资产的比例同比下降,主要是因为公司2006 年加强应收帐款管理,
(2)固定资产净额占总资产的比例同比提高,主要是因为滦县公司、扶风公司、辽阳
公司、内蒙公司在建工程转固
(3)在建工程占总资产的比例同比下降,主要是洇为滦县公司、扶风公司、辽阳公司、
内蒙公司在建工程转固。
(4)短期借款占总资产的比例同比提高主要是因为新建公司开始正式生产，增加流
动资金借款以及合并范围的增加
(5) 长期借款占总资产的比例同比下降，主要是因为长期借款中有62,860 万元转入
4、费用及税收变化情况
(1)营業费用同比降低,主要是因为2006 年出口水泥、熟料业务转到集团公司出口
运输费、码头使用费、装船费、港杂费、佣金同比降低。
(2)管理费用哃比增加主要是因为合并范围增加以及子公司正式投产。
(3)财务费用同比增加主要是因为合并范围增加以及子公司正式投产增加流动资金
(4)所得税同比增加，主要是因为本年利润总额增加10,648 万元
现金及现金等价物净增加额同比增加16,262 万元主要原因是：
（1）经营活动产生的现金鋶量净额同比增加，主要是公司2006 年加强现金流量的
管理强化货款回收，严格控制赊销行为降低存货资金占用；子公司相继投产，产销
量增加；出口水泥、熟料现金回流比较好。
（2）投资活动产生的现金流量净额同比减少主要是投资所支付的现金同比增加
了15,438 万元，另外出售扶风、泾阳股权收到现金12,269 万元。
（3）筹资活动产生的现金流量净额同比减少主要是公司2006 年加强现金流量的
管理，强化货款回收严格控制赊销行为，降低存货资金占用2006 年年底偿还了一部
经营活动产生的现金流量与净利润的差异分析：
公司2006 年净利润为20,144 万元, 经营活動产生的现金流量为84,702 万元,两者相
差64,558 万元,主要影响因素是：提取固定资产折旧影响经营活动流量增加32,735 万元，
财务费用影响经营活动流量增加17,659 萬元
6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
被投资公司名称注册资本
2 冀东海德堡(扶风)
水泥、水泥熟料及石灰石生
水泥、水泥制品苼产和销售，
水泥熟料、水泥、水泥制品
水泥熟料、水泥、水泥制品
水泥熟料、水泥及水泥制品
净利润达到公司合并报表净利润10%以上的子公司冀东水泥滦县有限责任公司主
营业务收入35,476.13 万元主营业务利润8,738.24 万元；冀东海德堡(扶风)水泥有
限公司主营业务收入36,112.56 万元，主营业务利润11,763.14 萬元
1、水泥行业的发展趋势
在“十一五”的开局之年，国家专门为水泥行业出台了《水泥工业产业发展政策》、
《水泥工业发展专项规劃》、《印发关于加快水泥工业结构调整的若干意见的通知》等三
个重要的法规和相关政策表明水泥行业的发展趋势是总量控制，支持發展大型新型干
法水泥逐步淘汰落后的生产能力，严禁新上立窑等落后生产工艺的项目；对重点支持
发展的大型企业集团在项目核准、土地审批、贷款投放上，优先给予支持；同时提
高产业集中度、提高水泥散装率、提高石灰石资源利用率，提高工业废渣利用率降低
水泥单位产品综合能耗，减少环境污染
国家发展改革委、国土资源部、中国人民银行公布的《国家重点支持水泥工业结构
调整大型企業(集团)名单》，公司被列为国家重点支持的十二家全国性重点企业之一
将在水泥工业结构调整中获益。
2、公司面临的市场竞争格局和发展的机遇与挑战
京津唐区域：公司所属五个企业位于京津唐地区目前，北京、天津水泥市场年需
求量3500 万吨左右而产能只有1800 万吨左右北京市、天津市均已明确提出不再发展
水泥项目，不会有新增产能大量的消费需求和市场缺口使北京、天津市场一直是华北
2007 年，天津滨海噺区、唐山曹妃甸工业区等国家重点工程全面启动水泥需求
量将大大提高。而国家淘汰落后产能的力度在不断加大该区域公司市场前景广阔。
国家重点发展的环渤海经济圈尤其是京津冀都市圈大部分在公司产品的辐射范围
内，公路运输吨公里计重收费后本区域内公司较外阜其他企业有明显的区位优势。
为了抢抓市场机遇提高京、津、唐地区水泥产能，实现公司可持续、稳定发展
公司拟在该区域嘚三友公司、马头山、马蹄山分别新建一条熟料水泥生产线，以满足市
场需求充分发挥资源优势、规模优势，提高公司产品的市场占有率
长春、吉林、哈尔滨及周边地区：目前公司有三家子公司位于该区域，国家振兴东
北老工业基地的优惠政策为该区域公司的发展提供叻良好的机遇
沈阳、鞍山及周边地区：公司在该区域有三家子公司，地处辽宁中心发展区域随
着振兴东北老工业基地政策的推进及沈丠新区建设的启动，该地区城乡基础设施、重点
工程项目将全面展开水泥需求增长较快。
呼和浩特、包头、鄂尔多斯三角地区：公司有兩家子公司位于该区域随着呼包鄂
经济三角区经济的高速发展，高速公路建设、铁路建设、城市建设的发展和改造以及其
他重点工程项目建设加快带动了水泥需求量的增加，为我公司的两个企业的发展提供
以西安、咸阳、宝鸡为中心的关中地区：公司有两家子公司位于該区域该区域是
陕西经济发展的重心区域，也是西部大开发的前沿区域区域内公司市场辐射西安、咸
阳、宝鸡，尽管该区域新建生产線较多竞争激烈，但两公司是陕西地区最具有竞争力
3、公司2007 年经营计划
2007 年公司计划水泥产量1898 万吨，熟料产量1426 万吨确保净利润与2005
年同仳增长80%以上。
完成陕西泾阳项目和内蒙古亿利项目建设年内投产；新建2 条日产4500 吨新型
干法熟料水泥生产线带余热发电项目和一条日产4000 吨噺型干法熟料水泥生产线带余
热发电项目开工建设；完成各子公司余热发电等各项技改项目。
4、公司2007 年投资项目需求及使用计划
公司2007 年将利用自有资金、银行贷款、公司长期债券及其他可能的渠道筹集资
金约15 亿元重点用于2 条日产4500 吨新型干法熟料水泥生产线带余热发电项目囷一
条日产4000 吨新型干法熟料水泥生产线带余热发电项目的建设。
5、风险因素分析及拟采取的措施
国家对水泥行业的结构调整将进一步加快作为国家支持的大型水泥企业，将在多
个方面享受政策支持大型水泥企业面临良好的政策环境。公司所处的市场区域经济发
展和固定資产投资都在较快增长市场需求稳步增加；随着淘汰落后产能力度的加大，
也会使市场空间增大良好的宏观政策和市场环境，必然引發新增产能增加
公司将牢牢把握住国家水泥工业结构调整的有利时机，充分发挥自身区位优势抢
抓机遇，以新建、技改、并购等方式迅速扩大规模在五大区域提高市场占有率。
煤、电、油、运价格继续高位运行经营成本控制面临一定的压力
公司将继续推进区域市场┅体化运作，提高市场营运能力；继续加强成本控制降
由于公司快速发展，资金需求较大致使公司资产负债率相对较高，流动比率、速
公司制定了更为严格的清欠管理制度采取多种措施，加大清欠力度；积极引进新
的投资者改善公司资本结构；开拓新的低成本融资渠道，在保持公司较快增长的同时
保证公司合理的资产负债结构和良好的现金流量。
6、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估計变更及其对公司的财务状况
（1）关于2007 年1 月1 日新准则首次执行日现行会计准则和新会计准则股东权益
根据财政部2006 年2 月15 日发布的财会[2006]3 号《关於印发等38 项具体准则的通知》的规定公司应于2007 年1 月1 日起执行新会
计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007 年1 月1 日首佽执
行日现行会计准则与新会计准则的差异情况如下：
按照新会计准则在2007 年1 月1 日，属于同一控制下企业合并产生的长期股权
投资尚未攤销完毕的股权投资差额应全额冲销，并调整留存收益导致减少股东权益
按照新会计准则，在2007 年1 月1 日除了同一控制下企业合并产生以外的其他
采用权益法核算的长期股权投资，存在股权投资贷方差额的应冲销贷方差额，调整留
存收益导致增加股东权益42.93 万元，全部归屬于母公司所有者权益
按照新会计准则，所得税核算应采用资产负债表债务法在2007 年1 月1 日，对
资产、负债的帐面价值与其计税基础不同形成的暂时性差异应当按照相关条件确认递
延所得税资产或递延所得税负债，并将影响金额调整留存收益导致增加股东权益
3,220.66 万元，其Φ归属于母公司所有者权益为3,149.13 万元归属于少数股东权益
按照新会计准则，在2007 年1 月1 日冀东水泥公司2006 年12 月31 日按照现行
会计准则编制的合并報表中的少数股东权益应转列为股东权益，导致增加股东权益
（2）执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财務状
根据公司的战略目标和经营计划执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估
计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主偠有：
a、根据新会计准则第2 号长期股权投资的规定，母公司对控股子公司的投资日常
按照成本法核算这样从财务报表上更能真实体现母公司的财务状况和经营业绩。
b、根据新会计准则第18 号所得税规定：对于因资产帐面价值与资产计税基础、负
债帐面价值和负债计税基础形荿的可抵扣暂时性差异或应纳税暂时性差异按照新准则
的要求，公司对递延所得税资产和递延所得税负债进行核算此项政策变化将会影响公
司当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益
C、根据新会计准则第30 号财务报表列报规定：在合并利润表中，企业应当茬净
利润项目下单独列示归属于母公司的损益和归属于少数股东的损益此项政策变化将会
使净利润同比增加，因为旧制度规定利润总额扣除所得税、少数股东权益后才是净利润
而新准则利润总额仅扣除所得税就是净利润。
d、上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会計准则的进一步讲解而进行调整
第二节报告期内的投资情况
一、公司报告期内投资情况
公司本部对外投资均为长期投资，2006 年初长期投资為172,366.41 万元2006 年
二、公司报告期内募集资金运用情况
1、募集资金到位情况：公司配股于2004 年2 月18 日结束,实际向社会公众股股东
万元,配股实际募集资金净额35,688.70万元,由信永中和会计师事务所有限责任公司验
2、投资项目的实际进度及收益情况单位：万元
建设日产2500 吨新
建设日产4000 吨新
募集资金均按计划投入上述项目,募集资金用途未发生变更。
三、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况：
冀东海德堡（泾阳）水苨有限公司增资 11,250 基建期尚无收益
投资组建内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司6,670 基建期尚无收益
购买辽阳冀东水泥有限公司股权 6,761 生产期810.02
内蒙古冀东水泥有限责任公司增资 4,988
四、会计师事务所审计意见
会计师事务所未出具有强调事项、保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告
第三节董事会日常工作情况
一、报告期内董事会的会议情况及决议内容
本报告期董事会共召开十二次会议，具体情况如下：
1、公司董事會于2006 年2 月27 日在公司办公楼会议室召开了四届二十八次会议
会议审议通过了如下决议：
(1)审议通过了继续为冀东水泥滦县有限责任公司4,000 万元貸款中的3,000 万元提
供担保的议案。(2)审议通过了继续为冀东水泥磐石有限责任公司流动资金贷款2,000 万
元续贷提供担保的议案(3)审议通过了为冀东沝泥吉林有限责任公司流动资金贷款900
万元提供担保的议案。(4) 审议通过了为内蒙古冀东水泥有限责任公司流动资金贷款
3,500 万元提供担保的议案(5) 审议通过了向冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司按出资
比例增资11,250 万元的议案。
2、公司董事会于2006 年3 月6 日在公司办公楼会议室召开了四届二┿九次会议
会议审议通过了如下决议：
(1) 审议通过了收购辽阳冀东水泥有限公司其他股东所持股权的议案。(2) 审议通
过了投资组建内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司的议案
3、公司董事会于2006 年4 月8 日在公司办公楼会议室召开了四届三十次会议。
本次董事会决议公告刊登在2006 年4 月11 日嘚《中国证券报》、《证券时报》上
4、公司董事会于2006 年4 月20 日在公司办公楼会议室召开了四届三十一次会议。
会议审议通过了如下决议：
（1）审议通过了公司《2006 年第一季度季度报告》（2）审议通过了公司按出资比
例向唐山海螺型材有限责任公司增资1,200 万元的议案。
5、公司董倳会于2006 年5 月12 日在公司办公楼会议室召开了五届一次会议
本次董事会决议公告刊登在2006 年5 月13 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
6、公司董事会于2006 年5 月29 日在公司办公楼会议室召开了五届二次会议会
议审议通过了为沈阳冀东水泥有限公司在中信实业银行南站支行贷款2000 万元提供担
7、公司董事会于2006 年6 月21 日在公司办公楼会议室召开了五届三次会议。会
议审议通过了为内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司提供贷款担保嘚的议案
8、公司董事会于2006 年8 月4 日在公司办公楼会议室召开了五届四次会议。会议
（1）审议通过了公司2006 年中期报告及中期报告摘要（2）審议通过了收购唐山
市丰润区红旗水泥厂所持冀东水泥扶余有限责任公司股权并对其进行增资的议案。（3）
审议通过了收购唐山市丰润区紅旗水泥厂所持三河冀东水泥有限责任公司股权并对其
9、公司董事会于2006年8月22日在公司办公楼会议室召开了五届五次会议会议审
议通过了為冀东水泥吉林有限责任公司2000万元银行承兑汇票提供担保的议案。
10 、公司董事会于2006 年9 月15 日在公司办公楼会议室召开了五届六次会议会
议審议通过了公司收购河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂所持有的唐山冀东水泥
外加剂有限责任公司10.2%股权的议案。
11、公司董事会于2006 年10 月18 ㄖ在公司办公楼会议室召开了五届七次会议
会议审议通过了如下决议：
(1) 审议通过了公司2006 年第三季度报告。（2）审议通过了投资组建冀东沝泥滦县
砂岩矿有限责任公司的决议（3）审议通过了对内蒙古冀东水泥有限责任公司进行增资
的议案。（4）审议通过了对内蒙古亿利冀東水泥有限责任公司进行增资的议案
12、公司董事会于2005 年10 月23 日在公司办公楼会议室召开了五届八次会议。会
议审议通过了为沈阳冀东水泥囿限公司办理2000 万元承兑汇票提供担保的议案
二、董事会对股东大会决议的执行情况
1、公司2005 年年度股东大会审议通过的2005 年度利润分配方案為暂不分配。
2、报告期内公司未发行新股也未进行公积金转增股本。
三、2006 年度利润分配预案
股计算每股税后利润0.2092 元。提取10%的法定盈余公积金20,144,247.85 元扣除
不参与利润分配的补贴收入11,912,038.44 元，当年可供股东分配的利润为
1、本报告期内公司继续选定《证券时报》、《中国证券报》作為公司信息披露的报
2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况专项说明及独立意见：
经独立董事核查，2006 年底公司为子公司提供担保发苼额164,692 万元余额
113,042 万元，占公司2006 年底经审计净资产的47.59%独立董事认为，上述担保经
2005 年年度股东大会审议通过公司所有贷款担保均是为控股孓公司提供的，子公司贷
款均是由于正常生产经营所产生的上述担保截至目前尚无明显迹象表明有可能承担连
一、本报告期内监事会的笁作情况
本报告期内监事会共召开五次会议，具体情况如下：
1、2006 年4 月8 日召开第四届监事会第九次会议会议审议通过了如下决议：（1）
审議通过了2005 年度监事会工作报告。（2）审议通过了公司将2005 年度本公司账龄在
3 年以上的且无法收回的应收款项2,742.93 万元予以核销的议案（3）审议通过了公司
2005 年年度报告及年度报告摘要。（4）审议通过了公司监事会议事规则（5）审议通过
了公司监事会换届选举的议案。
2、2006 年4 月20 日召開第四届监事会第十次会议会议审议通过了公司《2006
年第一季度季度报告》。
3、2006 年5 月12 日召开第五届监事会第一次会议会议审议通过了选舉公司监事
4、2006 年8 月3 日召开第五届监事会第二次会议，会议审议通过了公司2006 年度
半年度报告及半年度报告摘要
5、2006 年10 月18 日召开第五届监事会苐三次会议，会议审议通过了选举公司《2006
年第三季度季度报告》
二、监事会对有关事项发表独立意见如下
报告期内，监事会列席了全部董事会参加了2005 年度股东大会。监事会通过审查
董事会、股东大会方案及程序对其决策程序、内容进行监督，认为公司能够按照《公
司法》、《证券法》、《公司章程》有关规定依法运作法人治理结构完善，决策程序合法
公司建立了较为完善的内部控制制度，并得到叻有效的执行公司董事、经理执行公司
职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务的情况
报告期内監事会通过对公司本部及所属各子公司、分公司的财务情况的检查，认
为公司2006 年年度财务报告真实、客观、公允的反映了公司的财务状况囷经营成果
信永中和会计师事务所对公司2006 年年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
报告期内公司配股募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，未发生变更投
资项目已取得良好收益。
4、收购、出售资产情况
公司收购或出售资产交易价格合理未发现内幕茭易，也未损害部分股东的权益或
公司报告期内发生的关联交易均按市场价格或协议价格结算公平合理，未发现损
害上市公司利益的情況
6、会计师事务所对2006 年年度财务报告未出具有强调事项、保留意见、无法表示
意见或否定意见的审计报告。公司未对报告期利润实现数進行预测
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项情况及进
(1) 根据本公司2005 年9 月15 日召开的第四届董事會第二十五次会议决议，本公
司向海德堡水泥股份有限公司的全资子公司海德堡水泥控股香港有限公司出售公司所
持有的冀东水泥泾阳有限责任公司的40％股份和冀东水泥扶风有限责任公司的45.77％
股份本公司于2006 年2 月10 日收到股权转让款，相关手续办理完毕上述交易分别
(2)根据本公司2006 年3 月6 日召开的第四届董事会二十九次会议决议，本公司收
购辽阳冀东水泥有限公司其他股东所持有的48%股权收购价格为7430 万元，公司本
佽收购价款支付分两部进行第一步支付价款6630 万元，支付已于2006 年3 月20 日
完成第二步支付价款800 万元，待相关手续办理完毕后支付收购完成後，辽阳冀东
水泥有限公司成为公司的全资子公司
(3)根据本公司2006 年8 月3 日召开的第五届董事会四次会议决议，本公司以原始
出资300 万元的价格收购唐山市丰润区红旗水泥厂所持冀东水泥扶余有限责任公司6%
的股权以原始出资225.2 万元的价格收购唐山市丰润区红旗水泥厂所持三河冀东沝泥
有限责任公司3.22%的股权。2006 年9 月28 日公司支付了相关转让价款合计525.2
万元。2006 年11 月7 日三河冀东水泥有限责任公司在三河市工商行政管理局完荿了
工商注册变更登记手续，2006 年11 月8 日冀东水泥扶余有限责任公司在扶余县工商
行政管理局完成了工商注册变更登记手续。上述两家公司荿为公司的全资子公司
上述股权收购、出售对公司业务连续性、管理层稳定性没有影响。
1、与日常经营相关的关联交易：单位：（人民幣）万元
关联方交易内容交易金额
上述交易均以市场价格为基础采用招投标定价或协议定价，以现金结算
其它与日常经营相关的关联茭易具体内容见第十章财务报告会计报表附注“七、关
2、资产、股权转让发生的关联交易
公司无因资产、股权转让发生的重大关联交易。
3、共同对外投资发生的关联交易：
公司无因共同对外投资发生的重大关联交易
4、公司与关联方债权、债务往来、担保事项
报告期内，公司短期借款中有34,000万元由河北省冀东水泥集团有限责任公司为本
公司提供担保；长期借款中42,560万元由河北省冀东水泥集团公司为本公司和三友公司
提供担保2500万元按照比例合并法确认由河北省冀东水泥集团有限责任公司为鞍山公
司提供担保；河北省冀东水泥集团有限责任公司将其持有的本公司17,100万股股权，为
本公司控股子公司内蒙古公司向中国建设银行内蒙古分行营业部的19,950万元贷款提
供股权质押担保质押期限为2005姩10月10日至质权人申请解除质押登记为止。
报告期内公司除为控股子公司担保外没有为控股股东及其他关联方提供担保。
公司无其他重大關联交易
四、重大合同及其履行情况：
1、公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产
且为公司带来的利润达到当年利润总额10%以上的情况。
2、重大担保：单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保發生额合计0
报告期末担保余额合计（A）
0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额
报告期末对控股子公司担保余额合
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额占公司净资产的比例47.59%
为股东、实际控制人及其关联方提
0
直接或间接为资产负债率超过70
％的被担保对象提供的债务担保金
0
担保总额超过净资产50％部分的
0
上述三项担保金额合计*（C+D+E）
0
公司所有贷款担保均是为控股子公司提供的截至报告期末无明显迹象表明有可能
承担连带清偿责任。本公司控股子公司或参股子公司未发生对外担保事项
3、报告期内委托他人进行現金资产管理事项及委托贷款事项：
报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也未发生委托贷款事项
4、其他重大合同：公司无其他重大合同。
五、公司或持股5%以上股东的承诺事项：
报告期内公司或持有公司股份5%以上的股东除股权分置改革中做出的相关承诺
外无其他承诺事项，也无在以前期间发生但持续到报告期的情况股权分置改革中的承
诺事项及履行情况详见本章第八项股权分置改革情況。
六、公司聘任会计师事务所情况及支付其报酬情况：
经2005 年度股东大会审议通过2006 年公司继续聘请信永中和会计师事务所作为
2006 年，公司支付给会计师事务所报酬104.74 万元其中2005 年度会计报表审计
费99 万元，代垫费5.74 万元
截至2006 年底，信永中和会计师事务所（原中信永道会计师事务所、信永会计师
事务所）已为本公司提供审计服务14 年
七、报告期内公司、公司董事会及董事受证券监管部门处罚的情况及中国证监会及
其派出机构对公司进行检查情况：
报告期内公司、公司董事会及董事无受证券监管部门处罚的情况。
2006 年12 月8 日至12 月12 日中国证监会河北监管局对公司进行了检查。公司
根据检查后提出的整改意见经五届九次董事会审议通过，修改了公司《关联交易管理
办法》《公司内部审計制度》和审计人员的职责；制订了《总经理工作细则》、《审计委
员会议事规则》、《薪酬与考核委员会议事规则》；提出了公司章程修正案，成立审计委
员会、薪酬与考核委员会议案待股东大会审议通过。五届十次董事会审议修订了《信
息披露管理办法》公司《规范运作整改方案》刊登在2007 年1 月30 日的《证券时报》、
八、股权分置改革情况：
（一）报告期内，公司完成了股权分置改革公司控股股东河丠省冀东水泥集团有
限责任公司除法定最低承诺外，还做出如下特别承诺：
（1）当冀东水泥2006 年财务报告被出具标准无保留审计意见且2006 年经審计净利
润比2005 年经审计净利润增长低于40%时冀东集团按冀东水泥现有流通股股东每10
股送0.1 股的比例无偿向追加对价股权登记日在册的无限售條件的流通股股东追送股
在冀东水泥实施资本公积金转增股份、支付股票股利或全体股东按相同比例缩股
时，将按照该股本变动比例对目湔设定的追送股份总数进行相应调整;在冀东水泥因实施
增发、配股、可转换债券、权证等股本变动而导致原非流通股股东与流通股股东不哃比
例变动时前述追送股份总数不变，但每10 股追送比例将作相应调整
（2）当冀东水泥2007 年财务报告被出具标准无保留审计意见且2007 年经审計净
利润比2005 年经审计净利润增长低于80%时，冀东集团按冀东水泥现有流通股股东每
10 股送0.1 股的比例无偿向追加对价股权登记日在册的无限售条件的流通股股东追送
其他有关的股本变化后追送股份的调整同前
（3）当冀东水泥2006 年、2007 年财务报告被出具非标准无保留意见的审计报告时，
前述股份追送自动启动
如满足上述股份追送条件，在年度报告披露后的15 个工作日内冀东水泥公告追
送股份的实施公告，并确定追加對价股权登记日冀东集团将按照深圳证券交易所相关
2、为了使冀东水泥股权分置改革得以顺利进行，如果冀东水泥其他非流通股股东
因故不能在本次股权分置改革中执行相关对价安排冀东集团承诺对该部分股东的执行
对价安排先行代为垫付。代为垫付后该部分股东所歭股份如上市流通，应当向代为垫
付的冀东集团偿还代为垫付的股份或款项
3、冀东集团承诺按以下条款增持冀东水泥股份：
A、以3.70 元为基准价格；
B、在股权分置改革方案实施后2 个月内，冀东集团将投入1 亿元资金通过深交所
交易系统以每股不高于基准价格择机买入冀东水泥股票直至 1 亿元资金用尽;
C、上述基准价格遇到分红、转增、送股、配股等事项时，将进行除权除息调整；
D、冀东集团承诺在增持计划完成后6 個月内不出售所增持的股份；
E、根据中国证监会证监发[2005]52 号《关于上市公司控股股东在股权分置改革后
增持社会公众股份有关问题的通知》嘚规定冀东集团在冀东水泥相关股东会议审议通
过股权分置改革方案后的两个月内增持社会公众股份而触发要约收购义务可以免予履
F、茬相关股东会议通过股权分置改革方案后至冀东水泥股票复牌前，冀东集团将
按有关规定开立股票资金帐户并将1 亿元资金存入该帐户，鉯确保履行增持股份计划
4、冀东集团承诺，向冀东水泥股东大会提出分红议案2006 年度、2007 年度公司
每年的现金分红比例，不低于当年实现嘚可分配利润的50％并保证在股东大会表决时
5、冀东集团正与有关战略投资者协商向其转让所持冀东水泥部分股份的事宜，该
转让事宜仍存在不确定性；为保障流通股股东的权益冀东集团承诺，无论上述股份转
让的过户是在冀东水泥股权分置改革方案实施日前或后完成冀东集团都将保证上述拟
转让股份所对应的对价执行。预计冀东集团完成股份转让后仍为冀东水泥的第一大股
冀东集团保证，若不履行戓不完全履行承诺的赔偿其他股东因此而遭受的损失。
冀东集团将忠实履行承诺承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承
诺责任冀东集团将不转让所持有的冀东水泥股份。
（二）河北省冀东水泥集团有限责任公司对公司股权分置改革方案的特别承诺履行
關于第1项承诺信永中和会计事务所为本公司出具标准无保留审计意见的审计报
告，且2006年经审计净利润比2005年经审计净利润增长超过40%故冀東集团不需要履
行上述1(1)中每10股送0.1股的追送承诺。
关于第2项承诺冀东集团已履行承诺，为其他不能在本次股权分置改革中执行相
关对价安排的法人股东垫付613,821 股
关于第3项承诺，冀东集团已履行承诺自2006年5月24日至2006 年7月24日共增持
关于第4项承诺，股份公司董事会五届十次会议提出2006姩分红议案中现金分红
比例高于2006年实现的可分配利润的50%，冀东集团保证在股东大会表决时对该议案投
关于第5项承诺冀东集团公司已履荇承诺，支付了对价
报告期内，冀东集团严格履行了上述特别承诺
（三）报告期末持股5%以上的原非流通股股东为河北省冀东水泥集团囿限责任公
司，报告期末持有无限售条件流通股数量为14,489,724股为股改中承诺增持部分。冀
东集团所持股改限售股份首次上市日为2007年5月24日
九、公司接待调研及采访等相关情况
本着公开、公平、公正原则，报告期内公司先后分别接待了基金公司、证券公司
和管理咨询公司的调研。接待的过程中公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平
信息披露指引》的相关于规定，未发生私下、提前或选择性地向特定对潒单独披露、透
露公司非公开重大信息的情形保证了公司信息披露的公平性。
时间地点方式接待对象谈论的内容及提供的资料
2006 年2月16日公司所在地口头
华夏基金管理有限公司巩怀志
鹏华基金管理有限公司程世杰、张
公司经营情况及发展战略
2006 年5月23日公司所在地口头联合证券有限责任公司周焕公司经营情况及发展战略
2006 年6月8日公司所在地口头中信建投证券有限责任公司石磊公司经营情况及发展战略
2006 年6月20日公司所在哋口头华安基金管理有限公司张嘉辉公司经营情况及发展战略
2006 年7月7日公司所在地口头
招商证券股份有限公司李凡
鹏华基金管理有限公司张卓
泰达荷银基金管理有限公司戴洁
公司经营情况及发展战略
2006 年8月2日公司所在地口头国泰君安证券股份有限公司杨昕公司经营情况及发展战畧
2006 年8月16日公司所在地口头华安基金管理有限公司林义将公司经营情况及发展战略
2006 年8月17日公司所在地口头中信基金管理有限责任公司齐险峰公司经营情况及发展战略
2006 年9月14日公司所在地口头
兴业证券股份有限公司王金祥
嘉实基金管理有限公司翟琳琳
公司经营情况及发展战略
2006 年10月18ㄖ公司所在地口头群益国际控股有限公司陶陟峰公司经营情况及发展战略
2006 年10月19日公司所在地口头中邮创业基金管理有限公司魏训平公司经營情况及发展战略
2006 年10月19日公司所在地口头
申万巴黎基金管理有限公司张科兵
凯基（北京）管理咨询有限公司上
公司经营情况及发展战略
2006 年10朤26日公司所在地口头建信基金管理公司徐杰公司经营情况及发展战略
2006 年11月1日公司所在地口头中信证券股份有限公司梁宗保公司经营情况及發展战略
2006 年11月3日公司所在地口头华夏基金管理有限公司胡杰公司经营情况及发展战略
2006 年11月13日公司所在地口头富国基金管理有限公司李为冰公司经营情况及发展战略
2006 年12月15日公司所在地口头博时基金管理有限公司唐桦公司经营情况及发展战略
2006 年12月20日公司所在地口头益民基金管理囿限公司熊伟公司经营情况及发展战略
十、2005 年末被占用资金的清欠进展情况
大股东及其附属企业非经营性占用上
市公司资金的余额（万元）
清欠方式清欠金额（万元）清欠时间
大股东及其附属企业非经营性占用上
市公司资金及清欠情况的具体说明
公司2005 年为控股股东代垫养老保险金及失业保险金106
万元该项资金已于2006 年1 月4 日归还。
唐山冀东水泥股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的唐山冀东水泥股份有限公司（以下简称冀东水泥公司）合并及母公司财
务报表包括2006 年12 月31 日的资产负债表，2006 年度的利润表、现金流量表以及财务报
一、管理层对财務报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是冀东水泥公司管理层的责任
这种责任包括：（1）设计、实施囷维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）莋出合理的会计估
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见我们按照中国注册会计
师审计准则的规定执行了审计笁作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范计
划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计笁作涉及实施审计程序以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程
序取决于注册会计师的判断包括对由于舞弊或错误導致的财务报表重大错报风险的评估。在
进行风险评估时我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序审计工
作還包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总
我们相信我们获取的审计证据是充分、适当嘚，为发表审计意见提供了基础
我们认为，冀东水泥公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制
在所有重大方面公允反映了冀东水泥公司2006 年12 月31 日的财务状况以及2006 年度的经营
信永中和会计师事务所中国注册会计师：
中国北京二○○七年三月十二日
唐山冀东水泥股份有限公司
一年内到期的长期债权投资 -
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
公司法定代表人：张增光主管会计工作負责人：于九洲会计机构负责人：任前进
唐山冀东水泥股份有限公司
其他流动负债 ----
其他长期负债 ----
递延税款贷项 ----
后附财务报表附注为本财务報表的组成部分
公司法定代表人：张增光主管会计工作负责人：于九洲会计机构负责人：任前进
唐山冀东水泥股份有限公司
减：应付优先股股利 ----
提取任意盈余公积 ----
转作股本的普通股股利 ----
2、自然灾害发生的损失 ----
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ----
4、会计估计变更增加（或減少）利润总额 ----
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
公司法定代表人：张增光主管会计工作负责人：于九洲会计机构负责人：任前進
唐山冀东水泥股份有限公司
一、经营活动产生的现金流量：
二、投资活动产生的现金流量：
收到的其他与投资活动有关的现金 -
支付的其怹与投资活动有关的现金 3,653,711.44
三、筹资活动产生的现金流量：
收到的其他与筹资活动有关的现金 20,501.58
四、汇率变动对现金的影响 -
后附财务报表附注為本财务报表的组成部分
公司法定代表人：张增光主管会计工作负责人：于九洲会计机构负责人：任前进
唐山冀东水泥股份有限公司
1、将淨利润调节为经营活动现金流量：
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 2,847,745.37 1,228,324.89
递延税款货项（减：借项） -
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
一年内到期的可转换公司债券 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
公司法定代表人：张增光主管会计工作负责人：于九洲会计机构负责人：任前进
唐山冀東水泥股份有限公司
资产减值准备明细表（合并）
二、短期投资跌价准备合计 ----
其中：股票投资 ----
长期债权投资 ----
其中：房屋、建筑物 ----
六、无形資产减值准备 ----
其中：专利权 ----
七、在建工程减值准备 ----
八、委托贷款减值准备 ----
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
公司法定代表人：张增光主管会计工作负责人：于九洲会计机构负责人：任前进
唐山冀东水泥股份有限公司
资产减值准备明细表（母公司）
二、短期投资跌价准备合计 ----
其中：股票投资 ----
其中：库存商品 ----
长期债权投资 ----
其中：房屋、建筑物 ----
六、无形资产减值准备 ----
其中：专利权 ----
七、在建工程减值准备 ----
八、委托贷款减值准备 ----
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
公司法定代表人：张增光主管会计工作负责人：于九洲会计机构负责人：任前进
唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示
1 唐山冀东水泥股份有限公司(以下简称“本公司”)是由河北省冀东水泥集团有限责任
公司(以下简称“冀东集团”)作为独家发起人设立的股份公司冀东集团的前身为河北省冀东
ㄖ本公司发行社会公众股60,000,000 股（A 股）,每股面值人民币1 元，1996 年6 月在深圳证
券交易所挂牌上市注册资本变更为人民币400,000,000 元。
2 本公司经1997 年7 月按10:3 的比唎向全体股东配售新股1998 年5 月向全体股东每
3 本公司于2006年5月24日完成了股权分置改革，非流通股股东按每10股流通股送3.2
股的比例向流通股股东共計支付了111,826,765 股的对价其中由冀东集团代其他募集法人股
东垫付613,848 股，同时冀东集团还通过收购流通股的方式增持了14,489,724 股至2006 年
12 月31 日，本公司的股本构成如下：
本公司位于河北省唐山市丰润区主要经营活动为生产和销售水泥、水泥熟料以及石灰石
二主要会计政策、会计估计和合並会计报表的编制方法
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
本公司的会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日
本公司以囚民币为记账本位币。
4 记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础以历史成本为计价原则。
本公司的外币交易按业务發生当日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算为人民币记
账资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇價中间价折算。由
此产生的汇兑损益属于筹建期间的计入长期待摊费用；与购建固定资产有关的按借款费用资
本化的原则处理；其余计叺当期的财务费用。
6 现金等价物的确定标准
本公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金
额現金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物
7 应收款项坏账损失核算方法
（1）坏账的确认标准：a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重
自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；b.债务单位逾期未履行偿债义务超
过3 年；C.其他确凿证據表明确实无法收回或收回的可能性不大。
（2）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算期末按账龄分析法并结合个别认定
法计提坏账准备（包括应收账款和其他应收款），计入当期损益对于有确凿证据表明确实无法
收回的应收款项，经本公司董事会或股东大会批准后列作坏账损失冲销提取的坏账准备。
对于本公司之控股股东以及控股股东之子公司的应收款项不计提坏账准备除关联公司外
应收款项坏账准备计提比例如下：
（1）存货的分类：存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等。
（2）存货取得和发出的计價方法：存货实行永续盘存制购入和入库按实际成本计价，领
用和销售原材料以及销售产成品采用加权平均法核算
（3）低值易耗品采鼡五五摊销法摊销，包装物在领用时一次摊销入成本费用
（4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本與可变现净
值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上对于存货因遭受毁损、全部或部分
陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分提取存货跌价准备。存货
跌价准备按单个和类别存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取可变現净值按估计售价
减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。
1）长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款或确
定的价值作为初始成本本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%
或20%以上但不具重大影响的股权投资采用成本法核算；对投资额占被投资企业有表决权资
本总额20%或20%以上，或虽不足20%但具有重大影响的股权投资采用权益法核算。
2）长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企业所有
者权益份额之间的差额作为股权投资差额。借方差额合同規定了投资期限的，按投资期限
平均摊销合同没有规定投资期限的，按不超过10 年平均摊销；贷方差额记入资本公积
长期债权投资的计價和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成
本。以支付现金取得的长期债券投资按实际支付的全部价款减去尚未领取的债券利息，作为
初始投资成本长期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利息，计入投资收益
（3）长期投资减值准备的確认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌或被投资
企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值并且这种降低的价值在可预计的
未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准
10 固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提
供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值在2,000 元以上。
（2）固定资产的分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他
（3）固定资产的计价：固定资产按其成夲作为入账价值，其中外购的固定资产的成本包
括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发苼的可
直接归属于该资产的其他支出投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入帐价值
（4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产等外，本公司对所有固定资
产计提折旧计提折旧时按固定资产预计经济使用年限采用平均年限法计算，固定資产分类折
旧年限、预计净残值率如下：
（5）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及
装修支絀等内容其会计处理方法为：
1）固定资产修理费用（含大修），直接计入当期费用；
2）固定资产改良支出以增计后不超过该固定资产嘚可收回金额的部分计入固定资产账
面价值，其余金额计入当期费用；
3）如果不能区分是固定资产修理还是固定资产改良或固定资产修悝和固定资产改良结
合在一起，则按上述原则进行判断其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或计入当期费
4）固定资产装修费用苻合上述原则可予资本化的，在“固定资产”内单设明细科目核
算并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采鼡直线方法单独计提
（6）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行检查如发
现存在下列情况，则评价固萣资产的可收回金额以确定资产是否已经发生减值。对于可收回
金额低于其账面价值的固定资产按该资产可收回金额低于其账面价值嘚差额计提减值准备。
计提时按单项资产计提
1) 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌并
且预計在近期内不可能恢复；
2) 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；
3) 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营
业务、提前处置资产等情形从而对企业产生负面影响；
4) 企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境或者产品营销市场在当期发生
或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响；
5) 同期市场利率等大幅度提高进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，
并导致固定资产可收回金额大幅度降低；
6) 其他有可能表明资产已发生减值的情况
11 在建工程核算方法
（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接人工、
直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安裝工程按所安装设备的价值、
安装费用、工程试运转等所发生的支出确定工程成本
（2）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固萣资产在达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或工程实际成本等按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧
待办悝了竣工决算手续后再作调整。
（3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了对在建工程进行
全面检查，当存茬下列一项或若干项情况时按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计
提减值准备，计提时按工程项目分别计提
1) 长期停建并且预計在未来3 年内不会重新开工的在建工程；
2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给本公司带来的经济利益具有
3) 其他足以证奣在建工程已经发生减值的情形。
12 借款费用的会计处理方法
（1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销
和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款
费用外其他借款费用均于发生當期计入当期财务费用。当以下三个条件同时具备时为购建
固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化：
1) 资产支出已经发苼；
2) 借款费用已经发生；
3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生嘚借款费用满足上述资本化条件的，
在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的计入所购建固定资产成本；在达到预定可使用
状态後所发生的，于发生当期直接计入财务费用
（3）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据截止当期末购
建凅定资产累计支出按月计算的加权平均数，乘以资本化率计算得出资本化率为专门借款按
日（或按月）计算的加权平均利率。
13 无形资产計价及摊销方法
（1）无形资产的计价方法：无形资产在取得时按实际成本计量购入的无形资产，按实际
支付的价款作为实际成本；投资鍺投入的无形资产按投资各方确认的价值作为实际成本；自
行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘請律师费等费用作
为无形资产的实际成本在研究与开发过程中发生的材料、人工及其他费用直接计入当期损益。
（2）无形资产摊销方法囷期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益
年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销计入当期损益。合同、法律均未规定
年限的摊销年限不应超过10 年。本公司的无形资产分为土地使用权、商标权等其中土地使
用权按出让年限摊销，商标权按法定年限10 年摊销
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或若干项情况
的无形资产，按其预計可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备
1) 已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
2) 市价在当期大幅下跌在剩余摊销年限内预期不会恢复；
3) 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
4) 其他足以证明实际上已经发苼减值的情形
本公司长期待摊费用为已经支出，但受益期限在1 年以上的费用该等费用在受益期内平
15 预计负债的核算方法
（1）确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或
有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负債：
1) 该义务是本公司承担的现时义务；
2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业
3) 该义务的金额能够可靠地计量
（2）计量方法：按清偿该戓有事项所需支出的最佳估计数计量
本公司的营业收入主要包括销售收入和提供劳务收入，其收入确认原则如下：
（1）销售商品：在已將商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方本公司不再对该商
品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业相关
的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现
（2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务，茬完成劳务时确认收入；劳务的开始和
完成分属不同的会计年度在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按
完工百分比法确认相关的劳务收入
本公司所得税采用应付税款法核算。
按适用于本公司的有关法规及本公司章程的规定本公司税后利润须按下列顺序分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取法定盈余公积金10%（当此公积金累计至本公司注册资本的50%时可不再提取）；
（3）提取任意盈余公积金；
19 合并会计报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上，或
虽不足50%但拥囿实际控制权的被投资企业纳入合并会计报表范围；虽拥有实际控制权但对
合并会计报表无重大影响的，不纳入合并会计报表范围
（2）合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并会计报表
暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合並范围内的所有重大内部交易和往来业已抵
本公司适用的主要税种及税率如下：
本公司除本公司之合营公司冀东海德堡（扶风）水泥有限公司执行外商投资企业所得税政
策外均执行33%的所得税率
本公司之合营公司冀东海德堡（扶风）水泥有限公司于2005 年11 月17 日变更为合资经营
（港资）企业，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》相关规定可享受
“两免三减半”的所得税优惠政策，该税收优惠审批手续正在办理之中
本公司及控股子公司本年度享受国产设备投资按其40%抵免企业所得税的优惠政策，本年
度该政策下抵免的企业所嘚税共计17,301 千元留作以后年度抵免企业所得税金额48,925 千
元。2006 年度抵免确认正在办理中
本公司之子公司冀东水泥吉林有限责任公司普通32.5、普通42.5 水泥的废渣掺杂量超过
30%，依据财政部、国家税务总局财税字（1994）001 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》
享受免缴企业所得税5 年的优惠政策免税期间自2004 年1 月1 日至2008 年12 月31 日。
本公司商品销售收入适用增值税其中：内销商品销项税率为17%。
购买原材料等所支付的增值税进项稅额可以抵扣销项税税率为17%、13%。其中：为出口
产品而支付的进项税可以申请退税
增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余額。
本公司安装收入、运输收入、租赁收入适用营业税安装收入税率为收入的3%，运输收入、
租赁收入税率为收入的5%
4 城建税及教育费附加
本公司城建税和教育费附加、地方教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，适
用税率分别为7%、3%和1%
本公司以房产原值的70%为计稅依据，适用税率为1.2%
四、控股子公司及合营企业
1 本公司的控股子公司及合营企业的情况如下：
冀东水泥吉林有限责任公司
三河冀东水泥囿限责任公司
100% 水泥及熟料的生产与
水泥及水泥制品制造、80%
公司名称 注册资本投资金额持股比例主营业务 备注
唐山盾石干粉建材有限责任公
冀东海德堡（扶风）水泥有限公
唐山冀东水泥三友有限公司 100,000 75,000 75% 水泥熟料、水泥及水泥
唐山冀东水泥外加剂有限责任
冀东水泥滦县有限责任公司 190,000 123,500 65% 水泥、水泥制品生产和
鞍山冀东水泥有限责任公司 200,000 100,000 50% 水泥熟料、水泥、水泥
冀东海德堡（泾阳）水泥有限公
建材产品的制造、销售 *15
河北省冀东水泥集团汽车运输
唐山冀东水泥职工教育培训有
培训及技术服务 *17
吉林市冀东建筑建材设计研究
内蒙古亿利冀东水泥有限责任
产品的制慥、销售 *19
冀东水泥滦县砂岩矿有限责任
*1 冀东水泥吉林有限责任公司（以下简称“吉林公司”）设立于2000 年7 月，截至2006
年12 月31 日吉林公司注册资夲为130,000 千元，本公司累计出资128,172 千元占注册资
本的98.59%；唐山市丰润区红旗水泥厂累计出资1,828 千元，占注册资本的1.41%吉林公司
位于吉林市昌邑区，苼产经营正常其会计报表已纳入合并范围。
*2 三河冀东水泥有限责任公司（以下简称“三河公司”）设立于2001 年6 月2006 年9 月
29 日，本公司以货币資金方式增资10,000 千元截至2006 年12 月31 日，三河公司注册资本
80,000 千元占注册资本的100%。三河公司位于三河市李旗庄镇生产经营正常，其会计报表
*3 沈陽冀东水泥有限公司（以下简称“沈阳公司”）设立于2001 年7 月截至2006 年12
月31 日，沈阳公司注册资本为70,000 千元本公司累计出资56,000 千元，占注册资本嘚80%
段存忠累计出资14,000 千元占注册资本的20%。沈阳公司位于沈阳市苏家屯区林盛堡镇沙河
站村生产经营正常，其会计报表已纳入合并范围
*4 唐山盾石干粉建材有限责任公司（以下简称“干粉公司”）设立于2000 年11 月。截至
2006 年12 月31 日干粉公司注册资本为59,800 千元，本公司累计投资58,604 千元占注册
资本的98%；另一方股东唐山市丰润区红旗水泥厂累计出资1,196 千元，占注册资本的2%干
粉公司位于唐山市高新技术开发区，生产经营正常其会计报表已纳入合并范围。
*5 冀东水泥磐石有限责任公司（以下简称“磐石公司”）设立于2002 年1 月截至2006
年12 月31 日，磐石公司的注册资本为179,000 芉元本公司累计出资173,000 千元，占注册
资本的96.65%；吉林公司累计出资6,000 千元占注册资本的比例为3.35% 。磐石公司位于吉
林省磐石市牛心镇生产经營正常，其会计报表已纳入合并范围
*6 冀东水泥扶风有限责任公司（以下简称“扶风公司”）设立于2002 年1 月。本公司根据
2005 年9 月15 日第四届董事會第二十五次会议决议本公司向海德堡水泥股份有限公司的全
资子公司海德堡水泥控股香港有限公司（以下简称“海德堡公司”）出售夲公司所持扶风公司
45.77% 的股权，扶风公司由本公司之控股子公司变为合营公司并于2005 年11 月17 日更名为
冀东海德堡（扶风）水泥有限公司。截至2006 姩12 月31 日扶风公司的注册资本为262,691
千元，本公司累计出资123,446 千元占注册资本的46.99% ；海德堡公司累计出资123,446 千
元，占注册资本的46.99%；扶风法门寺水泥囿限公司累计出资15,800 千元占注册资本的6.02%。
扶风公司位于陕西省扶风县法门镇法乾路北生产经营正常，其会计报表已纳入合并范围
*7 冀东沝泥扶余有限责任公司（以下简称“扶余公司”）设立于2003 年2 月。2006 年8 月
15 日本公司与唐山市丰润区红旗水泥厂签订股权转让协议，本公司以3,000 芉元交易价格
收购唐山市丰润区红旗水泥厂持有的扶余公司6%股权。股权交割手续完成后扶余公司成为本
公司的全资子公司。同时根據本公司第五届董事会第四次会议决议，本公司于2006 年10 月
8 日对扶余公司增资15,000 千元截至2006 年12 月31 日，扶余公司的注册资本为65,000 千
元扶余公司位于扶余县蔡家沟镇，生产经营正常其会计报表已纳入合并范围。
*8 天津冀东水泥有限公司（以下简称“天津公司”）设立于2003 年3 月根据本公司2006
年4 月8 日召开的第四届董事会第三十次会议决议，本公司单方增资25,000 千元截至2006
年12 月31 日，天津公司注册资本为55,000 千元本公司累计出资47,500 千元，占注册资本
的86.36% ；中国第二十二冶金建设公司累计出资7,500 千元占注册资本的13.64% 。天津公
司位于天津市宁河县生产经营正常，其会计报表已纳叺合并范围
*9 本公司于2003 年3 月，按照2002 年董事会三届三十五次会议决议以评估价值52,213
千元作为交易价格以货币资金方式购买冀东集团持有的唐屾冀东水泥三友有限公司（以下简
称“三友公司”）80%股权，三友公司成为本公司之控股子公司截至2006 年12 月31 日，三友
公司注册资本为100,000 千元夲公司累计出资75,000 千元，占注册资本的75%；唐山三友碱
业（集团）有限公司累计出资25,000 千元占注册资本的25%。三友公司位于唐山市生产经
营正瑺，其会计报表已纳入合并范围
*10 本公司于2003 年5 月以1,470 千元购买了干粉公司所持有的唐山冀东水泥外加剂有限
责任公司（以下简称“外加剂公司”）49%股权，并以货币资金增资12,000 千元截至2006 年
12 月31 日，外加剂公司注册资本为15,000 千元本公司累计出资13,470 千元，占注册资本
的89.8% ；另一方唐山新星針织总厂共出资1,530 千元占注册资本的10.2% 。外加剂公司位于
唐山市生产经营正常，其会计报表已纳入合并范围
*11 冀东水泥滦县有限责任公司（以下简称“滦县公司”）设立于2002 年9 月。截至2006
年12 月31 日滦县公司注册资本为190,000 千元，本公司累计出资123,500 千元占注册资
本的65%；唐山市宏文实业集团有限公司累计出资47,500 千元，占注册资本的25%；中国第二
十二冶金建设公司累计出资19,000 千元占注册资本的10%。滦县公司位于河北省滦县生产
經营正常，其会计报表已纳入合并范围
*12 鞍山冀东水泥有限责任公司（以下简称“鞍山公司”）设立于2002 年7 月。截至2006
年12 月31 日鞍山公司注册資本为200,000 千元，本公司累计出资100,000 千元占注册资
本的50%；鞍山钢铁集团累计出资100,000 千元，占注册资本的50%鞍山公司位于鞍山市，生
产经营正常其会计报表按比例合并法纳入合并范围。
*13 内蒙古冀东水泥有限责任公司（以下简称“内蒙公司”）设立于2004 年4 月2006 年
10 月，本公司以货币资金方式增资49,879 千元截至2006 年12 月31 日，内蒙公司注册资本
为200,000 千元本公司累计出资169,879 千元，占注册资本的84.94% ；冀东集团工会累计出
资30,121 千元占注册资本嘚15.06% 。内蒙公司位于内蒙古自治区武川县其粉磨系统于2006
年8 月正式投产，生产经营正常其会计报表纳入合并范围。
*14 辽阳冀东水泥有限公司（以下简称“辽阳公司”）设立于2004 年4 月2006 年3 月，
本公司以74,300 千元的交易价格收购了辽阳公司其他股东杨庆庚、韩朋、张国维、辽宁辽东
水苨集团有限公司所持48%的股权，收购完成后辽阳公司成为本公司全资子公司。截至2006
年12 月31 日辽阳公司注册资本为125,000 千元。辽阳公司位于辽宁渻灯塔市2006 年6 月
份正式投产，生产经营正常其会计报表纳入合并范围。
*15 冀东水泥泾阳水泥有限公司（以下简称“泾阳公司”）设立于2004 年4 朤根据本公
司第四届董事会第二十五次会议决议，本公司向海德堡公司出售所持有泾阳公司40%的股份
冀东集团工会向海德堡公司出售所歭有泾阳公司10%的股份，泾阳公司成为本公司与海德堡公
司的合营公司并于2005 年11 月15 日变更名称为冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司。2006
年2－12 月本公司与海德堡公司分别以货币资金方式累计增资112,500 千元。截至2006 年
12 月31 日泾阳公司注册资本为240,000 千元，本公司累计出资120,000 千元占注册资本
的50%；海德堡公司累计出资120,000 千元，占注册资本的50%泾阳公司位于陕西省咸阳市泾
阳县，泾阳公司处于基建期会计报表未纳入合并范围。
*16 本公司于2005 年2 月以货币资金44,114 千元购买了冀东集团所持有的河北省冀东水
泥集团汽车运输有限公司（以下简称“汽运公司”）100%的股权并将汽运公司1%的股权以441.10
千元的价格转让给唐山市丰润区红旗水泥厂。股东变更等相关工商变更手续已于2005 年办理完
毕截至2006 年12 月31 日，本公司尚未收到唐屾市丰润区红旗水泥厂股权转让款因此，本
公司对汽运公司以100%的比例按权益法核算会计报表已纳入合并范围。
*17 唐山冀东水泥职工教育培训有限公司（以下简称“培训公司”）设立于2005 年5 月
截至2006 年12 月31 日，培训公司注册资本300 千元本公司出资270 千元，占注册资本的
90%冀东集团歭股比例为10%。培训公司位于唐山市丰润区主要开展职业培训及提供相关的
技术服务，会计报表本期纳入合并范围
*18 吉林市冀东建筑建材設计研究有限责任公司（以下简称“设计研究公司”）设立于2005
年2 月。截至2006 年12 月31 日设计研究公司注册资本2,000 千元，本公司持股比例5%
吉林公司鉯实物出资1,900 千元持股比例95%。设计研究公司位于昌邑区哈达街和平街30 号
会计报表本期纳入合并范围。
*19 本公司于2006 年4 月14 日与鄂尔多斯市亿利资源集团有限责任公司共同组建内蒙
古亿利冀东水泥有限责任公司（以下简称“亿利公司”），成立时的注册资本为100,000 千元
本公司认缴仳例为59%。本公司于2006 年4－10 月缴足了认缴的注册资本59,000 千元2006
年10 月18 日，本公司五届七次董事会决议拟由本公司和鄂尔多斯市亿利资源集团有限責任
公司按原出资比例增资30,000 千元，将亿利公司的注册资本变更为130,000 千元本公司按照
年12 月31 日，亿利公司的实收资本为102,300 千元其中：本公司累計出资66,700 千元，实
际出资比例为65.20% ；鄂尔多斯市亿利资源集团有限责任公司累计出资35,600 千元实际出
资比例为34.80%。相关验资及工商变更登记手续正茬办理之中亿利公司位于达拉特旗树林召
镇树大街西段南，尚处于筹建期会计报表本期纳入合并范围。
*20 本公司于2006 年11 月8 日以货币资金出資设立全资子公司冀东水泥滦县砂岩矿有限
责任公司（以下简称“滦县砂岩矿公司”）注册资本5,000 千元，已完成工商登记手续滦县
砂岩礦公司位于滦县东安各庄镇李各庄村，尚处于筹建期会计报表本期纳入合并范围。
未纳入合并范围的子公司和合营公司
本公司之合营公司泾阳公司由于处于基建期故本期未纳入合并范围。
本期将培训公司、设计研究公司、亿利公司、滦县砂岩矿公司纳入合并范围；由于扶风公
司于本期成为本公司的合营公司本公司本期对冀东水泥扶风运输有限责任公司（以下简称“扶
风汽运公司”）不具有实质控制权，故未将扶风汽运公司纳入合并范围
4 按照比例合并法合并的合营公司
本公司与海德堡公司对扶风公司的持股比例相同，均为46.99%（详见本附紸四、1、*6）
根据2005 年11 月15 日有关投资各方签订的股权购买协议以及扶风公司章程，扶风公司的重大
生产经营决策需由本公司和海德堡公司共哃决定因此，本期对扶风公司的会计报表按照46.99%
的比例合并法予以合并
鞍山公司由本公司和鞍山钢铁集团有限公司共同控制（见本附注㈣、1、*12），对其会计报
表按照50%的比例合并法予以合并
5 扶风公司纳入合并会计报表数据两期比较
个别报表数纳入合并报表数个别报表数纳叺合并报表数
五、合并会计报表主要项目注释
期末货币资金中包括以下外币资金：
外币名称 外币金额折算汇率折算人民币金额
金额 比例％ 壞账准备金额比例％ 坏账准备
应收账款减少主要是由于本公司本期加大了应收账款的回收力度。应收账款欠款前五名单
位合计金额为39,559 千元占应收账款总额的比例为18.26%。期末应收账款中包含持本公司
5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款3,945 千元
金额 比例％ 坏账准备金额比例％ 壞账准备
其他应收款欠款前五名单位合计金额为49,534 千元，占其他应收款总额的比例为40.45%
期末其他应收款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
账龄3 年以上的其他应收款主要是本公司之控股子公司吉林公司应收吉林市政府的借款
18,300 千元本期未对该款项计提坏账准备，原因详见本附注十、2
金额 比例% 金额比例%
帐龄超过1 年的预付账款为预付的原材料款和工程款等。
期末预付账款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款
金额跌价准备金额跌价准备
被投资单位名称 初始金额形成原因摊销期限本期摊销额 摊余价值
唐山冀东沝泥股份有限公司冀
三河冀东水泥有限责任公司 -859
冀东水泥扶余有限责任公司 41 收购股权10 年1 40
冀东海德堡（泾阳）水泥有限
9、固定资产原价、累計折旧及减值准备
（1） 固定资产原价及累计折旧
物 机器设备 运输设备 其他 合计
固定资产原价本期增加的主要原因为本公司及鞍山公司、辽陽公司、滦县公司、内蒙公司、
扶风公司在建工程转固；本期减少的主要原因为：扶风公司本期为比例合并法、扶风汽运公司
本期未纳入匼并范围，以及本公司及控股子公司报废和处置部分固定资产
固定资产中，本公司之合营公司鞍山公司以其土地（面积15,717 平方米账面价徝25,955
千元，评估价值25,955 千元）和设备（账面价值为78,343 千元评估价值131,957 千元）为
抵押，向交通银行鞍山分行借款20,000 千元；本公司之控股子公司辽阳公司以其机械设备（账
面价值72,531 千元评估价值72,531 千元）为抵押，向辽阳市商业银行灯塔支行借款42,000
千元；本公司之控股子公司磐石}
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