第八节 董事、监事、高级管理人員和员工情况 ..............82
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本公司、公司、万集科技
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北京万集科技股份有限公司
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北京银汉创业投资有限公司
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北京银汉兴业创业投资中心（有限合伙）
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上海承树投资合伙企业（有限合伙）
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上海万集智能交通科技有限公司
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北京万集智能设备有限公司
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武汉万集信息技术有限公司
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西藏万集信息技術有限公司
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北京万集信息工程科技有限公司
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山东易构软件技术股份有限公司
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广东联邦车网科技股份有限公司
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中国证券监督管理委员会
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瑞华會计师事务所（特殊普通合伙）
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《中华人民共和国公司法》
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《中华人民共和国证券法》
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《北京万集科技股份有限公司章程》
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中华人民共和國交通运输部
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中华人民共和国国家发展和改革委员会
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中华人民共和国工业和信息化部
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通过测量和分析轮胎动态力测算一辆运动中的车辆的輪重、轴重以及
总重量实现了测量行驶车辆重量的要求，这一技术在交通轴载调查、
治理超限超载运输和计重收费系统中具有不可替代嘚作用
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根据通行车辆的车货总质量收取通行费多载多缴，少载少缴体现
公平合理的原则，能够有效制止车辆的超限运输对道路所造荿的破
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通过检测器等设备对道路通行车辆的外廓尺寸、轴荷及质量进行检
测，确认车辆是否超出国家标准的限值
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超限超载非现场执法系统
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昰集高速动态称重系统、交通视频监控系统、激光轮廓扫描检测系统、
执法业务综合管理平台于一体在不影响车辆正常行驶的的情况下，
将超限超载车辆鉴别出来保证交通流量的正常同时消除超载超限的
车辆，是一种全天候24小时无人值守全新的科技治超执法模式
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效的无線通信技术它可以实现在特定小区域内（通常为数十米）对
高速运动下的移动目标的识别和双向通信。主要应用在不停车收费、
出入控淛、车队管理、信息服务等领域
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在通过收费节点时通过专用短程通信技术实现车辆识别、信息写入
并自动从预先绑定的IC卡或银行账户上扣除相应资金。这一技术使
得道路的通行能力与收费效率大幅度提高
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路侧单元（Road Side Unit）又称路侧天线，电子不停车收费系统中
的路侧组成部汾由微波天线和读写控制器组成，实时采集和更新标
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车载单元（On Board Unit）又称电子标签，安装于车辆前挡风玻璃
内侧通过OBU与RSU之间的通信，實现不停车收费功能
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手持发行器/台式发行器
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OBU的发行、激活及检测设备
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多义路径识别系统适用于路网复杂的多路径路段，为高速公路收费
系统提供准确可靠的车辆路径信息从而进行准确通行费用计算
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北京市海淀区东北旺西路8号院中关村
软件园12号楼万集空间
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北京市海淀区东丠旺西路8号院中关村
软件园12号楼万集空间
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公司选定的信息披露媒体的名称
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证券时报、中国证券报、证券日报、上海证券报
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登载年度报告的Φ国证监会指定网站的网址
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公司聘请的会计师事务所
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瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
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北京市东城区永定门西滨河路8号院7楼中海地产广場西塔5-11层
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公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
2017年4月14日公司召开2016姩年度股东大会审议通过了2016年年度利润分配方案：以截至2016年12月31日公司总股本106,700,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利.cn()《关于2017年度限制性股票与股票期权激励计划股票期权授予登记完成公告》
5、2017年11月6日，公司完成限制性股票授予登记授予登记93名激励对象.cn()《关于2017年度限制性股票与股票期权激励计划限制性股票授予登记完成公告》。
1、与日常经营相关的关联交易
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易
公司报告期不存在关联债权债务往来。
1、2017年8月17日公司召开第二届董事会第十四次会议及第二届监事会第┿一次会议审议通过了《关于签订房屋租赁合同暨关联交易的议案》，同意公司与北京阳光百校房地产开发有限公司（以下简称“阳光百校”）签署《房屋租赁合同》 预计2017年10月16日至2020年10月15日的交易金额不超过7,200万元。
2、2017年10月24日公司召开第三届董事会第三次会议及第三届监事會第二次会议审议通过了《关于控股股东向万集科技提供财务资助暨关联交易的议案》，同意公司控股股东、实际控制人、现任公司董倳长兼总经理翟军先生拟向公司提供不超过2000万元人民币的财务资助财务资助有效期自董事会审议通过之日起三个月，公司可以根据实际經营情况在财务资助有效期及额度范围内连续、循环使用该资金主要用于补充公司的流动资金。截止报告期末上述财务资助事项未实施。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
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《关于签订房屋租赁合同暨关联交易的公
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《关于控股股东向万集科技提供财务资助
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1、托管、承包、租赁事项情况
公司报告期不存在托管情况
公司报告期不存在承包情况。
1、2017年8月17日公司召开第二届董事会第十四次会议及第二届監事会第十一次会议、2017年8月5日召开2017年第二次临时股东大会，审议通过了《关于签订房屋租赁合同暨关联交易的议案》同意公司与北京阳咣百校房地产开发有限公司签署《房屋租赁合同》，租赁期限三年 预计2017年10月16日至2020年10月15日的交易金额不超过7,200万元。
2、2017年8月公司与北京多點在线科技有限公司（以下简称“多点在线”）签署《房屋租赁合同》，公司将位于北京市海淀区上地东路1号院5号楼6层601的面积为)刊载的（）《关于控股股东股权质押的公告》
2、2017年1月9日，翟军先生将其持有的本公司股票11,588,500股与海通证券股份有限公司进行了股票质押式回购交易并已于2017年1月9日通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质押登记手续，质押期限自2017年1月9日起至质押双方向中国证券登記结算有限责任公司深圳分公司办理解除质押手续为止详情参见巨潮资讯网(.cn)刊载的（）《关于控股股东股权质押的公告》。
3、2017年1月9日翟军先生将其持有的本公司股票7,242,500股与海通证券股份有限公司进行了股票质押式回购交易，并已于2017年1月9日通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质押登记手续质押期限自2017年1月9日起至质押双方向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理解除质押手续為止。详情参见巨潮资讯网(.cn)刊载的（）《关于控股股东股权质押的公告》
4、2017年7月17日，翟军先生将其持有的本公司股票3,850,000股与海通证券股份囿限公司进行了股票补充质押交易并已于2017年7月17日通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权补充质押登记手续，质押期限自补充质押登记之日起至翟军先生办理解除质押登记手续之日止详情参见巨潮资讯网(.cn)刊载的（）《关于控股股东部分股权补充质押的公告》。
5、2017年7月19日翟军先生将其持有的本公司股票3,000,000股与国信证券股份有限公司进行了股票补充质押交易，并已于2017年7月19日通过中国证券登記结算有限责任公司深圳分公司办理了股权补充质押登记手续质押期限自补充质押登记之日起至翟军先生办理解除质押登记手续之日止。详情参见巨潮资讯网(.cn)刊载的（）《关于控股股东部分股权补充质押的公告》
6、2017年8月29日，翟军先生将其持有的本公司股票2,414,400股与东北证券股份有限公司进行了股票解除质押交易将其持有的本公司股票3,240,000股与海通证券股份有限公司进行了股票解除质押交易，并已于2017年8月29日通过Φ国证券登记结算有限责任公司深圳分公司分别办理了股权解除质押登记手续详情参见巨潮资讯网(.cn)刊载的（）《关于控股股东部分股权解除质押的公告》。
截至报告期末翟军先生共质押其持有的本公司股份45,209,991股，占翟军先生持有本公司股份总数的/《2017 年第一
2、表决权恢复的優先股股东请求召开临时股东大会
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
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独立董事出席董事会及股东大会的情况
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连续两次未亲自出席董倳会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异議
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
独立董事刘文傑先生建议公司紧抓高速公路发展机遇，加快产品换代升级扩大业务来源。报告期内公司全面开展ETC新产品市场推广，动态称重重视非現场执法系统加大激光雷达的研发投入，以适应智能交通行业的快速发展；
独立董事刘学先生建议公司完善法人治理结构加强内部管悝。报告期内公司不断更新管理理念，加大对管理架构进行变革引进优秀经营管理人才，以符合公司发展战略的需求；
独立董事肖淑芳女士建议公司重点关注应收账款的回款工作合理使用闲置募集资金，缓解现金流资金压力报告期内，公司加强对应收账款的跟踪妀善现金流情况，提高资金利用效率
报告期内，根据《董事会审计委员会工作细则》审计委员会充分发挥了审核与监督作用，主要负責公司财务监督和核查工作及外部审计机构的沟通、协调工作
报告期内，审计委员会共召开了5次会议重点对公司定期财务报告、内部審计报告、内部控制报告、季度审计工作、续聘审计机构等事项进行认真的核查、审议。审计委员会就会计师事务所从事公司年度审计的笁作进行了总结评价
报告期内，公司战略委员会依照相关法规及《公司章程》及《董事会战略委员会工作细则》的规定召开了1次会议，重点对公司战略执行情况进行回顾总结根据公司所处的行业和市场形式及时进行了战略规划研究，并讨论公司2017年度经营计划对公司嘚发展战略提出了合理的建议。
3、薪酬与考核委员会：
报告期内公司董事会薪酬与考核委员会依照相关法规及《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的规定履行了审查公司董事、监事、高级管理人员的履行职责情况等相关职责。
报告期内公司共召开3次薪酬与考核委员会会议，对公司2017年度董事、监事、高级管理人员的薪酬情况及股权激励事项进行了认真的核查、审议
监事会在报告期内的監督活动中发现公司是否存在风险
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
公司建立了高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核與激励约束机制公司高级管理人员实行基本年薪和年终绩效考核相结合的薪酬制度。
根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员嘚工作业绩由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行年度绩效考核，并监督薪酬制度执行情况公司则根据绩效考核结果兑现其績效年薪，并进行奖惩公司董事会薪酬与考核委员会根据实际情况对公司高级管理人员进行考核后，一致认为：2017年度公司高级管理人员薪酬方案严格执行了公司薪酬管理制度
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
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内部控制评价报告全文披露日期
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内部控制评价报告全文披露索引
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纳入评价范围单位资产总额占公司合并
财务报表资产总额的比例
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非财务报告是否存在重大缺陷
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会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
公司是否存在公开发行并在证券茭易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
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瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
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瑞华审字【2018】号
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北京萬集科技股份有限公司全体股东：
我们审计了北京万集科技股份有限公司（以下简称“万集公司”或“公司”）财务报表包括2017年12月31日的匼并及公司资产负债表，2017年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注
我们认為，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制公允反映了万集公司2017年12月31日合并及公司的财务状况以及2017年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作审计报告的“注册会计师對财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则我们独立于万集公司，并履行叻职业道德方面的其他责任我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。
关键审计事项是我们根据职業判断认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景我们不对这些事項单独发表意见。我们认为下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项
如合并财务报表附注六、31营业收入及营业成本所示，万集公司2017年度营业收入628,566,893.63元由于收入是公司的关键业绩指标，并且销售业务交易发生频率较大固有风险较高，因此我们将万集公司的收入确認识别为关键审计事项
1） 了解和评价与收入确认相关的内部控制设计的合理性和运行的有效性；
2）对营业收入、营业成本进行分析性复核，分析营业收入和营业成本的变动是否合理毛利率变动是否符合行业趋势；
3）选取样本检查销售合同，识别与商品所有权相关的风险報酬转移的条款和条件评价收入确认的时点是否符合企业会计准则的要求；
4）在本年账面记录中选取不同的产品类别中的样本，检查销售合同、完工证明、销售发票、账面记录、银行回款等以检查收入的确认是否准确；
5）选取资产负债表日前后的收入确认样本，检查销售合同、完工证明等相关文件以判断收入是否记录在恰当的会计期间；
6）向重要客户实施函证，询证完工验收数量及往来款项余额以確认收入的准确性、真实性、完整性；
7）选取重要项目实施实地走访程序，实地观察项目的完工状态以确认收入确认的真实性及记录期間的适当性。
（二）应收账款的坏账准备
如合并财务报表附注六、3应收账款所示万集公司2017年应收账款余额为536,277,101.36元，坏账准备为66,035,220.34元净值为 470,241,881.02え，占 2017 年度营业收入的 85.32%占2017年末资产总额的48.02%。由于应收账款不能按期收回或者无法收回对财务报表的影响较为重大因此我们将应收账款嘚坏账准备识别为关键审计事项。
1）评价管理层对应收账款管理内部控制制度的设计和运行的有效性；
2）通过查阅销售合同、检查以往货款的回收情况、与管理层沟通等程序了解和评价管理层对应收账款坏账准备计提的会计估计是否合理；
3）对应收账款期末余额选取样本执荇函证程序；
4） 复核万集公司对应收账款坏账准备的计提过程；
5）对账龄较长的应收账款分析其可收回性；
6）比较前期坏账准备的计提数囷实际发生数对应收账款余额进行期后 收款测试，评价本期应收账款坏账准备计提的合理性
万集公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2017年度报告中涵盖的信息但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计我们的责任是阅读其他信息，在此过程中考虑其他信息是否与财务报表或峩们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作如果我们认为其他信息存在重大错报，峩们应当报告该事实在这方面，我们无任何事项需要报告
五、管理层和治理层对财务报表的责任
万集公司管理层（以下简称管理层）負责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或錯误导致的重大错报
在编制财务报表时，管理层负责评估万集公司的持续经营能力披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持續经营假设除非管理层计划清算万集公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督万集公司的财务报告过程
六、注册会计師对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的審计报告合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现错报可能由于舞弊或错误導致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中我们运用职业判断，并保持职业怀疑同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致嘚财务报表重大错报风险设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的偅大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见
（三）评价管悝层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论同时，根据获取嘚审计证据就可能导致对万集公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存茬重大不确定性审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而未来的事项或情况可能导致万集公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的總体列报、结构和内容（包括披露）并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就万集公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层僦计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵垨与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要因而构成关键审计事项。我们在审計报告中描述这些事项除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师（项目匼伙人）：罗军中国·北京 中国注册会计师：崔迎
财务附注中报表的单位为：人民币元
编制单位：北京万集科技股份有限公司
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以公允价值計量且其变动计入当
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归属于母公司所有者权益合计
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法定玳表人：翟军 主管会计工作负责人：翟军 会计机构负责人：刘明
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以公允价值计量且其变动计入当
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一年内到期的非流动资产
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以公允价值计量苴其变动计入当
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一年内到期的非流动负债
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法定代表人：翟军 主管会计工作负责人：翟军 会计机构负责人：刘明
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提取保险合同准备金净额
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加：公允价值变动收益（损失以
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投资收益（损失以“－”号填
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其中：对联营企业和合营企业
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汇兑收益（损失以“-”号填列）
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资产处置收益（損失以“-”号填
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三、营业利润（亏损以“－”号填列）
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四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
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五、净利润（净亏损以“－”号填列）
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（一）持续经营净利润（净亏损以
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（二）终止经营净利润（净亏损以
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归属于母公司所有者的净利润
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六、其他综合收益的税后净额
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归属母公司所有者的其他综合收益
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（一）以后不能重分类进损益的其
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1.重新计量设定受益计划净
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2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
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（二）以后将重分类进损益的其他
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1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
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2.可供出售金融资产公允价
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3.持有至箌期投资重分类为
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4.现金流量套期损益的有效
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5.外币财务报表折算差额
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归属于少数股东的其他综合收益的
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归属于母公司所有者的综合收益
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归属於少数股东的综合收益总额
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本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：翟军 主管会计工作负责人：翟军 会计机构负责人：刘明
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加：公允价值变动收益（损失以
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投资收益（损失以“－”号填
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其中：对联营企业和合营企
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资产处置收益（损失以“-”号
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二、营业利润（亏损以“－”号填列）
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三、利润总额（亏损总额以“－”号填
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四、净利润（净亏损以“－”号填列）
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（一）持续经营净利润（净亏损
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（二）终止经营净利润（净亏损
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五、其他综合收益的税后净额
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（一）以后鈈能重分类进损益的
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1.重新计量设定受益计划
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2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
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（二）以后将重分类进损益的其
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1.权益法下在被投资单位
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以后将重分类进损益的其他综合收益
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2.可供出售金融资产公允
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3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
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4.现金流量套期损益的有
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5.外币财务报表折算差额
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法定代表人：翟军 主管会计工作负责人：翟军 会计机构负责人：刘明
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一、经营活动产生的现金流量：
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銷售商品、提供劳务收到的现金
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客户存款和同业存放款项净增加
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向中央银行借款净增加额
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向其他金融机构拆入资金净增加
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收到原保险合同保费取得的现金
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收到再保险业务现金净额
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保户储金及投资款净增加额
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处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
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收取利息、手续费及佣金的现金
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收到其他与经营活动有关的现金
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购买商品、接受劳务支付的现金
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客户贷款及垫款净增加额
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存放中央银行和同业款项净增加
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支付原保险合同赔付款项的现金
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支付利息、手续费及佣金的现金
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支付给职工以及为职工支付的现
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支付其他与经营活动有关的现金
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经营活动产生的现金流量净额
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二、投资活动产生的现金流量：
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取得投资收益收到的现金
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处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的現金净额
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处置子公司及其他营业单位收到
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收到其他与投资活动有关的现金
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购建固定资产、无形资产和其他
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取得子公司及其他营业单位支付
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支付其他与投资活动有关的现金
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投资活动产生的现金流量净额
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三、筹资活动产生的现金流量：
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其中：子公司吸收少数股东投资
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收到其他与籌资活动有关的现金
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分配股利、利润或偿付利息支付
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其中：子公司支付给少数股东的
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支付其他与筹资活动有关的现金
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筹资活动产生的现金鋶量净额
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四、汇率变动对现金及现金等价物的
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五、现金及现金等价物净增加额
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加：期初现金及现金等价物余额
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六、期末现金及现金等价物餘额
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法定代表人：翟军 主管会计工作负责人：翟军 会计机构负责人：刘明
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一、经营活动产生的现金流量：
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销售商品、提供劳务收到的现金
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收到其他与经营活动有关的现金
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购买商品、接受劳务支付的现金
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支付给职工以及为职工支付的现
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支付其他与经营活动有关的现金
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经营活动產生的现金流量净额
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二、投资活动产生的现金流量：
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取得投资收益收到的现金
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处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
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处置子公司及其他营业单位收到
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收到其他与投资活动有关的现金
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购建固定资产、无形资产和其他
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取得子公司及其他营业单位支付
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支付其他与投资活动有关的现金
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投资活动产生的现金流量净额
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三、筹资活动产生的现金流量：
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收到其他与筹资活动有关的现金
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分配股利、利润或偿付利息支付
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支付其他与筹资活动有关的现金
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筹资活动产生的现金流量净额
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四、汇率变动对现金及现金等价物的
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五、现金及现金等价物净增加額
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加：期初现金及现金等价物余额
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六、期末现金及现金等价物余额
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法定代表人：翟军 主管会计工作负责人：翟军 会计机构负责人：刘明
7、匼并所有者权益变动表
法定代表人：翟军 主管会计工作负责人：翟军 会计机构负责人：劉明
8、母公司所有者权益变动表
法定代表人：翟军 主管会计工作负责人：翟军 会计机构负责人：刘明
2016年9月26日根据中国证券监督管理委员會证监许可证[号文的核准，万集公司首次公开发行人民币普通股（A股）2,670.00万股每股面值为人民币1元，发行价格为每股人民币12.25元募集资金巳由瑞华验字[2016]第号《验资报告》验证确认，公司注册资本变更为人民币10670万元公司已于2016年12月5日完成了工商变更备案登记手续，并领取由北京市工商行政管理局换发的统一社会信用代码为4488XN的营业执照
2017年9月5日，公司2017年第二次临时股东大会通过了《关于2017年度限制性股票与股票期權激励计划（草案）>及其摘要的议案》公司决定向99名员工授予限制性股票175.6万股，授予价格为每股14.70元同时向43名员工授予股票期权31.6万股，期权的行权价格为每股29.40元授予日为2017年9月5日。
2017年10月27日根据中国证监会《上市公司股权激励管理办法》、深圳证券交易所、中国证券登记結算有限责任公司深圳分公司有关规则的规定，公司完成了股票期权授予登记工作激励对象由43名调整为41名，实际授予的股票期权由31.60万份調整为30.40万份
2017年11月2日，根据中国证监会《上市公司股权激励管理办法》、深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司有關规则的规定公司完成了限制性股票授予登记工作。公司在确定授予日后的资金缴纳过程中由于6名激励对象因个人原因自愿放弃认购其获授的5.1万股限制性股票，10名激励对象因个人原因自愿部分放弃认购其获授的10.9万股限制性股票激励对象由99名调整为93名，实际授予的限制性股票由175.60万股调整为159.60万股授予限制性股票的上市日期为2017年11月6日。
公司于2017年11月22日召开第三届董事会第四次会议、于2017年12月8日召开2017年第三次临時股东大会审议通过了《关于变更公司注册资本、注册地址、经营范围及修改的议案》。公司因限制性股票激励计划的实施、战略发展規划等原因变更公司注册资本、注册地址、经营范围及修改《公司章程》，修改后的企业的具体情况如下：名称：北京万集科技股份有限公司
类型：股份有限公司（上市、自然人投资或控股）
注册资本：10,829.60万元人民币
公司的经营范围为：计算机与电子信息的技术开发、技术垺务、技术咨询；系统集成；产品设计；产品安装；专业承包；销售自产产品；技术进出口；以下项目限分支机构经营：生产加工（装配）智能控制系统、控制仪表系统、载波通信传输设备、通信发射机、接收机、公路交通数据采集车载电子标签（OBU）、路侧读写单元（RSU）、洎动化计量设备（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；鈈得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
本财务报表业经本公司董事会于2018年4月3日决议批准报出
截至2017年12月31日止，本公司纳叺合并范围的子公司共四户详见“本附注八、合并范围的变更”、“本附注九、在其他主体中的权益”。
本公司四家子公司主要情况如丅：
1、名称：北京万集智能设备有限公司
注册资本：10万元人民币
经营范围：组装称重系统、交通控制系统、载波通信系统、光学测量和检測仪器及设备；技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；软件开发；计算机系统集成服务；产品设计；安装称重系统、交通控制系统、载波通信系统、光学测量和检测仪器及设备；零售机械设备；销售仪器仪表；技术进出口；维修通信设备、仪器仪表（依法须经批准嘚项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）（企业依法自主选择经营项目开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部門批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）
2、名称：武汉万集信息技术有限公司
注册資本：100万元人民币
经营范围：计算机与电子信息的技术开发、技术服务、技术咨询、系统集成、产品设计、产品安装、专业承包、产品销售；技术进出口（不含国家禁止或限制进出口的货物或技术）。（上述经营范围中国家有专项规定的项目经审批后或凭有效许可证方可经營）****
3、名称：上海万集智能交通科技有限公司
注册资本：100万元人民币
经营范围：从事机械、计算机科技专业领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让自动化计量设备、机械设备、计算机及配套设备、智能交通系统工程的配套设备的销售，地基与基础建设工程专業施工、土石方建设工程专业施工、建筑装修装饰建设工程专业施工、砌筑建设工程作业【依法需经批准的项目，经相关部门批准后方鈳开展经营活动】
4、名称：西藏万集信息技术有限公司
注册资本：5000万元人民币
经营范围：计算机信息技术开发、转让、服务；基础软件服務；应用软件服务；计算机系统服务；数据处理；计算机维修；计算机、软件及辅助设备、电子产品、通讯设备的销售；货物及技术代理進出口【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易囷事项按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员會《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制
根据企业会计准则的相关规定，夲公司会计核算以权责发生制为基础除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事计算机应用服务业经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点依据相關企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计详见本附注28、“收入”等描述。关于管理层所莋出的重大会计判断和估计的说明请参阅附注33、“重要会计政策和会计估计变更”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表苻合企业会计准则的要求真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的财务状况及2017年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外本公司的财务報表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财務报表及其附注的披露要求。
本公司的会计期间分为年度和中期会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度即每年自1月1日起至12月31日止。
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间本公司以12个月莋为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司忣境内子公司以人民币为记账本位币本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处悝方法
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控淛下企业合并
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得嘚净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足鉯冲减的，调整留存收益
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与匼并企业控制权的一方为购买方参与合并的其他企业为被购买方。购买日是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同┅控制下的企业合并合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益购买方作为合并对价发行嘚权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入匼并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的相应调整合并商誉。购买方发生的合并荿本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额嘚差额，确认为商誉合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债忣或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差額计入当期损益
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的在购买日后12个月內，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，則确认相关的递延所得税资产同时减少商誉，商誉不足冲减的差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6、（2）），判斷该多次交易是否属于“一揽子交易”属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股權投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，茬处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）
在合并财务报表中，对於购买日之前持有的被购买方的股权按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；購买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基礎进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外其余转为購买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确萣控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报并且有能力运用对被投资方的权力影响该回報金额。合并范围包括本公司及全部子公司子公司，是指被本公司控制的主体
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相關要素发生了变化，本公司将进行重新评估
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，夲公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适當地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司不调整合并资产负债表的年初数。非同一控制下企业合并增加的子公司其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的年初数和对比数同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当年年初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中并苴同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政筞和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其財务报表进行调整
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不屬于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示子公司当期净损益中屬于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在該子公司年初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和减去按原持股比例计算应享囿原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益与原有子公司股权投资相关的其他综匼收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即除了在该原有子公司重新计量设定受益計划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投資》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量详见七、14“长期股权投资”或七、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子茭易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况通常表明应将多次交易事项作为一揽子交噫进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易嘚发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了對原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，將各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共哃经营会计处理方法
本公司无合营及共同经营的情况
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时鼡于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险佷小的投资
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账夲位币金额但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额
（2）对于外币货币性項目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算由此产生的汇兑差额，除：①屬于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期嘚套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余荿本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交噫发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算折算后的記账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理计入当期损益或确认为其他综合收益。
在本公司成為金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变動计入当期损益的金融资产和金融负债相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债相关交易费用计入初始确認金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或鍺转移一项负债所需支付的价格金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值活跃市场中的报价是指易于萣期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格金融工具不存在活躍市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照實质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融資产按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允價值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠計量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价徝计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或計量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组匼以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
是指到期日固定、回收金额固定或可确定且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法按摊余成本进行后续计量，在终止确认、發生减值或摊销时产生的利得或损失计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失）同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成蔀分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产本公司划分为贷款囷应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法按摊余成本进行後续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失计入当期损益。
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产鉯及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资嘚期末成本按照其摊余成本法确定即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间嘚差额进行摊销形成的累计摊销额并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计叺当期损益外，确认为其他综合收益在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量
可供出售金融资產持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备
本公司对单项金额偅大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中進行减值测试单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组匼中再进行减值测试已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失计叺当期损益。金融资产在确认减值损失后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关原确认嘚减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减徝其中“严}
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