辅导期一般纳税人第一个月进项是不是永久不能抵扣?
我是安徽合肥这边的公司，公司10月份已过辅导期，已满足申请一般纳税人的资格，11月份正在办理申请转正，现遇到这样一个问题，公司在辅导期的第一个月认证也就是5月份进项抵扣的税额是10000多，按道理说在次月即7月份申报6月份的税时是可以抵扣的，但税务局的人说不行，说要等到辅导期过后的一个月，也就是12月份申报11月份的时候可以抵扣，11月份去办理申请转正的时候，税务局的说那10000多的税额不可以抵；这是为什么呢？急，国家有这样的规定吗？如果不能抵扣，是不是白白的让税务局赚了10000多呢？
09-11-17 &匿名提问我公司是商贸批发，本月从小规模申请为辅导期一般纳税人，本月没有进项，销项发票也未开，这月国税报表应怎样报？是否可以零报税？请各位老师详细指教。谢谢！
辅导期一般纳税人当月认证的发票当月不能抵扣要次月抵扣，楼上的回答对，这个月你先认证几张发票（下月抵扣用）。但是这个月你千万不要对外开发票，否则要全额交税的。这个月在报税的时候，你在认证的发票那应该改一下待抵扣，下个月报税时再将这几张发票改成抵扣，你要是实在不清楚的话可以给交大龙山客服打电话，他们会告诉你怎么操作。
其他答案（共3个回答）
了.这个月采购些商品以备下月销售出去,这个月的进项留待下月抵扣.下个月的销售就有抵扣了.
网上报税的流程:开电脑－&连通网络－&打开IE浏览器－&登陆当地税务局网上申报地址－&输入税号和密码－&进入税务系统－&税务申报－&比如增值税申报表（可按其提示...
新开办的商业企业申请一般纳税人，符合规定的，进入辅导期一般纳税人，时间为6个月，辅导期实行先比对，后抵扣政策（工业企业为临时一般纳税人，时间为12个月）。辅导期...
朋友,你没有给出你企业具体经营范围,因此,无法准确确定你公司应该缴纳的税种.
不过,可以告诉你:
销售货物和提供加工修理修配劳务,应国税申报
我公司企业所得税在地税，1-3月经营亏损，我在网上申报了无纳税申报和企业所得税季度预缴纳税申报表，请问我还需要填别的什么表吗？
不用填写什么表了。
大家还关注
确定举报此问题
举报原因(必选)：
广告或垃圾信息
激进时政或意识形态话题
不雅词句或人身攻击
侵犯他人隐私
其它违法和不良信息
报告，这不是个问题
报告原因(必选)：
这不是个问题
这个问题分类似乎错了
这个不是我熟悉的地区你好!我们是期一般纳税人,进项税额不能当月抵扣,次月才能抵扣,上月个我们已经认证了4份增值税发票,本月申报是0报税,为什么我在网上增税申报表附件资料(表二)填写本期认证相符且未申报抵扣的份数及金额,税额的时候申报不成功,说报表及附件表二的金额不符.当我们把金额及税额都写为O时,又出现份数及金额不能为O.请教该报表我该如何申报.请各位指点指点.谢谢!!!另外我们新办的公司印花税该怎么交?
1、待抵扣进项税指一值纳税人在当月的发票进项抵扣税额多于当月的销售发票的税额，多余的可以抵税部分转入下月抵扣，此部份税额称为待抵扣进项税。
　　比如：本月企业销售的产口应缴增值税100万，购进可以抵税的物资进项税是110万，那么本月你只能最多抵100万的进项税，剩下的10万就是待抵扣的进项税。
2、在网上申报出现的问题，应该谘询你们当地税务机关的主管部门；
3、新办的公司印花税，你可以去你们主管的地方税务局大厅的窗口买印花就可以了。
下面填写方法你看一下。
增值税一般纳税人纳税辅导期申报表与正式一般纳税人申报表销项填写都一样，最大区别是进项税额实行“先比对、后抵扣”的办法。
辅导期纳税人...
按照现行会计制度规定，筹建期的费用支出可从开始生产经营当月一次性记入费用，也可按税法有关规定，按不低于3年期限进行摊销，方法一经选定不得改变。 由于你公...
你这样的公司建议你这么核算工资：
1、平时计提的时候
借：管理费用－工资
借：制造费用－工资
贷：应付工资
这计提的工资是按与职工签订的合同上...
1、取得发票未认证时
借：库存商品
借：待摊费用--待抵扣进项税 500
贷：现金等
2、下月认证后
借：应交税金--增值税（进项税额）500
大家还关注
确定举报此问题
举报原因(必选)：
广告或垃圾信息
激进时政或意识形态话题
不雅词句或人身攻击
侵犯他人隐私
其它违法和不良信息
报告，这不是个问题
报告原因(必选)：
这不是个问题
这个问题分类似乎错了
这个不是我熟悉的地区}