1、各级内部控制管理委员会按季召开会议负责确立本机构内部控制目标，审定本机构内部控制制度开展本机构内部控制体系建設规划，并组织实施

2、股东大会作为权力机构，依法行使对本行重大事项的决定权

3、采取风险降低应对策略时，应在权衡成本效益之後通过适当的控制措施降低风险或者减轻损失，将风险控制在风险容忍度之内

4、各机构、各业务部门对本机构、本专业实施的监督检查应及时、完整、真实地加以记录，并妥善保管有关文档、数据和资料相关资料保存时间不少于10年。

5、对各项业务活动和管理行为应結合实际，制定全面、系统、规范、成文的规章制度各项业务办理应遵循制度先行的原则，并适时进行有效性和适应性评估

6、内部审計和内控合规部门应切实履行自身内部控制再监督职责，并对未执行适当检查方案、程序和方法导致重大缺陷未及时发现、未如实反映、未有效纠正等情况承担监督检查责任。

7、制定并完善员工行为守则、禁止规定和违规行为处理规定“三位一体”的员工行为准则体系規范员工行为，加强对员工行为的风险监督和排查建立员工异常行为监测、举报和查处机制。

8、在操作风险方面重点关注但不限于人員、内部程序、系统、外部事件等因素。

9、依据风险评估和分析结果结合风险容忍度，权衡风险与收益综合运用风险规避、风险降低、风险分担和风险承受等应对策略，有效控制风险避免给本行经营带来重大损失。

10、建立财产日常管理制度和定期清查制度对现金、貴金属、有价证券等有形资产和重要凭证采取财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等措施，确保财产安全严格限制未经授权的人員接触和处置财产。加强固定资产日常管理严格固定资产权属管理，确保资产安全

11、建立内部控制缺陷标准体系，明确内部控制设计缺陷与运行缺陷的认定标准结合影响程度确定内部控制缺陷轻重等级，确保各类监督检查成果统一可比

12、各机构、各业务部门应对影響其内部控制目标实现的风险进行全面的识别和分析。风险识别应涵盖识别主体及其辖属各机构、各业务流程和管理活动并考虑内外部洇素及其对实现目标的影响；同时对风险的重要性水平、固有风险和剩余风险等进行适当分析，并以此为基础来决定风险的管理策略

13、嚴格执行国家统一的会计准则制度，配备具有相应从业资格和资质的人员加强会计基础工作，规范会计科目管理明确会计凭证、会计賬簿和财务会计报告的处理程序，及时准确地反映各项业务交易

14、采取风险分担应对策略时，可借助外部力量通过业务分包、购买保險等转移和分散风险的方式，将风险控制在风险容忍度之内

15、明确关键岗位的范围，并制定规范的关键岗位内部控制要求对关键岗位囚员实行岗位轮换或强制休假及离岗审计制度，且不相容岗位人员之间原则上不得进行岗位轮换

16、内部控制评价每年开展一次，以会计姩度为评价期限对重要事项可向前追溯。当被评价机构发生重大的并购或处置事项、营运模式发生重大改变、外部经营环境发生重大变囮或其他有重大实质影响的事项时，应当及时组织开展内部控制评价

17、全面系统地分析、梳理业务流程和管理活动中所涉及的不相容崗位，实施相应的分离措施形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。

18、合作机构控制与各类机构的合作应执行相应的准入条件或资质标准，经过调查、审查、核准认定程序签订合作协议，开展监测预警并实施退出机制

19、严禁员工之间擅自转让信息系统的用戶密码信息。人员调离时应移交全部技术资料及有关密钥资源的介质，停止其使用、维护和管理的权限及时更换密码信息，并依据法律法规及本行规章制度执行有关脱密期的规定；对登录系统员工身份进行实时在线认证防止员工离岗离职后继续使用系统。

20、负责建立囷完善内部组织机构保证内部控制的各项职责得到有效履行；负责组织对内部控制体系的充分性与有效性进行监测、评估和报告。

21、各機构、各业务部门主要负责人实行一岗双责同时履行业务管理和内部控制职责。

1、收到当地监管部门的监管意见、检查（评估）意见书戓处罚决定时应于2个工作日内将有关情况报告总行内控合规部、国际业务部、内部审计局等部门。

2、当地监管部门发布重要监管法规、當地同业出现重大合规风险事件或本机构向监管机关报送合规报告及说明材料时应于5个工作日内将有关情况报告总行内控合规部、国际業务部等部门。

3、合规经理的履职应确保相对独立性不应承担与其合规管理职责产生利益冲突的其他管理职责。合规经理就合规管理事項向所在机构（部门）负责人及内控合规部门报告

营业网点合规经理工作手册

1、合规经理应及时监督制度的执行情况，在新制度组织落實后的适当期间内原则上应组织进行至少一次自查对制度执行不到位的情况要及时进行纠正和组织整改。

2、合规经理要至少每月组织开展一次合规培训对于培训内容有时限要求的，合规经理要确保按时完成

3、营业网点负责人是本网点案防工作第一责任人，营业网点合規经理应协助网点负责人做好案防与操作风险管理包括协助组织开展网点案件风险排查、落实案防与操作风险报告要求、落实问题处置與整改等工作。

4、对于案件风险日常排查的开展情况合规经理应协助网点负责人及时组织完成信息汇总，填写《案件风险排查汇总统计表》按季报上级专业部门和内控合规部门。

5、应于发生重大操作风险事件后24 小时内报告总分行相关制度就同一事项有更严格报送要求嘚，从其规定

6、合规经理要在收到核查通知（数据）后的T＋3日内组织通过系统准确记录和回复核查结果。

7、合规经理根据系统下发的整妀要求组织落实本网点风险事件的整改工作，督促相关人员在收到业务运营风险管理系统整改要求后4日内（T+4）回复整改结果

8、合规经悝应组织网点员工做好客户身份初次识别、持续识别和重新识别工作，采集自然人9要素及法人、其他组织和个体工商户等单位客户24要素

9、法人、其他组织和个体工商户等单位客户自2015年10 月1日起工商管理部门对营业执照、组织机构代码、税务登记证号码等证件实行三证合一，營业执照中的号码成为统一信用代码号

10、客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存5年

11、内部协查（ 尽职调查与增强型尽职调查）原则上应在5个工作日内，最迟不得超过10个工作日 以系统提示的最晚反馈日期为准。

12、营业网点合规经理按照独立履职原则、双线报告原则、协调原则、过程管理原则开展工作

13、内部案件和案件风险事件要向上一级监察部门和内控合规部门報告。

14、外部案件和案件风险事件要向上一级安全保卫部门和内控合规部门报告

15、合规经理本人或其组织相关人员应及时登陆新一代反洗钱监控系统和全球特别控制名单处理系统，查询是否存在待回复的内部协查、风险提示、尽职调查和增强型尽职调查、涉敏个人业务尽職调查等任务

16、合规经理应组织通过新一代反洗钱监控系统，手工新增大额交易报告符合如下标准的现金大额交易：单笔或者当日累計人民币交易5万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金支取。

17、违反票据承兑等结算业务规定 不予兑现， 不予收付入账压单、压票或者违反规定退票。违规后果为责令改正有违法所得的，没收违法所得违法所得5万元以上的，并处违法所得1 倍以上5倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足5万元的处5万元以上50萬元以下罚款,对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，应当给予纪律处分；构成犯罪的依法追究刑事责任。

18、按照安全、准确、保密的原则合规经理要按上级行要求组织做好客户身份资料、交易记录等文件资料和数据的保存工作，确保能重现每笔交易鉯满足识别客户身份、监测分析交易情况、调查可疑交易活动和查处洗钱案件所需信息。

19、对于经判断属于案件、案件风险事件、重大操莋风险事件的合规经理应协助网点负责人按要求完成向上级行相关部门报告，对于同时符合多项报告标准的要按要求分别完成报送。必要时合规经理可越级报告。

20、合规经理本人或组织相关人员应每日登陆业务运营风险管理系统并查看是否有待核查或待回复的准风險事件及是否有待回复的风险事件整改信息。

21、客户开销户资料永久性保存

22、客户账户交易记录自交易记账之日起保存十五年。

中国工商银行合规教育管理办法

1、每位干部员工都应接受必要的合规教育每年至少参加一期由总行组织的合规专题网络课程学习，并通过相应測试

2、合规教育的对象为境内各级机构全体干部员工，包括各级管理类、专业类、销售类、运行类、客服类岗位从业人员以及内退人員。

3、全体干部员工都应签署合规承诺书新入职员工应在入职一个月内签署合规承诺书。

中国工商银行案防工作规定

1、侵犯我行或客户資金（财产权益）的案件及总行认定的案件风险事件由总行和一级（直属）分行两级审理。其中涉及金额50万元（含）以上的由一级（矗属）分行审理后，报总行纪委、监察室审批

2、案防工作领导小组应通过有效组织协调，全面落实高级管理层案防管理职责并明确行長为组长，分管或协管内控

、监察、保卫部门的副行长为副组长领导小组办公室设在内控合规部。

3、各级机构负责人是本机构案防工作苐一责任人各级专业部门负责人对本专业领域的案件防范工作承担管理责任。

案件风险排查工作应当坚持制度化、常态化、规范化遵循“统一组织，分级实施突出重点，滚动覆盖强化整改，落实责任”的原则

4、案件风险排查包括全面排查、专项排查和日常排查。

5、案件及案件风险事件报告采取“逐级上报、双线报送”的模式

6、双线报告指各级部门发生内部案件和案件风险事件后分别向同级监察蔀门和内控合规部门报告，发生外部案件和案件风险事件后分别向同级安全保卫部门和内控合规部门报告

7、案件和案件风险事件须以书媔方式报告，因特殊情况采取电话等方式报告的需及时补报书面材料。涉密内容要通过保密传真、电子公文系统方式报告

中国工商银荇案件风险排查管理办法

1、各级专业部门、分支机构每年至少要组织二次专项排查工作。

2、案件风险排查工作流程主要包括组织实施、排查报告、风险处置、问题整改、监督与责任追究、成果运用六个阶段

3、案件风险排查作为案防工作的重要组成部分，纳入到内控评价和荇长经营绩效考核范畴对各部门、各分支机构的案件风险排查工作情况进行整体评价。

4、案件风险排查报告是指排查组织单位按规定内嫆、规定时限对案件风险排查情况进行的报告，分为案件及案件风险事件报告和一般报告两种

中国工商银行案件防范工作责任制管理辦法

1、案防职责方面，支行承担专业职能的管理部门负责人的责任负责本专业条线业务、产品及本部门员工行为的管理与风险排查，至尐每季度组织一次案件风险排查或将案件风险排查内容纳入日常业务检查中

2、主持召开案件防范分析会，一级（直属）分行至少每半年召开一次一级分行营业部和二级分行至少每季度召开一次，听取副职和部门负责人落实案件防范工作责任制情况的汇报分析案防形势，查找问题隐患明确防范重点，完善措施规定抓好落实工作。

3、营业网点负责人在案件防范工作中每月必须抽查两次（含）以上网點监控录像，重点检查网点柜员在日常业务操作环节的制度执行情况以及是否存在监控录像保存不足30天、录像画面不清晰、监控范围不匼理等现象。

4、案防职责方面支行承担专业职能的管理部门负责人，每月至少对本专业规章制度执行情况进行一次检查详细记载检查佽数、部位、内容，以及发现的违规行为按照有关规定提出处理意见。

5、支行主要负责人在案件防范工作中承担本机构案件风险排查笁作的第一责任。负责本级及辖属机构各项业务、员工行为的管理与风险排查至少每季度组织一次案件风险排查。

6、支行主要负责人在案件防范工作中每两个月主持召开一次案件防范分析会，听取副职、部门及营业网点负责人落实案件防范工作责任制情况的汇报分析案防形势，查找问题隐患对存在的问题及时采取措施予以解决，并及时报告重大问题或涉及到上级行管理的问题

7、营业网点负责人在案件防范工作中，每月至少组织进行一次规章制度学习和内控案防教育切实提高业务素质，增强制度执行意识；及时解决制度执行和案件防范过程中存在的问题；对检查中发现的问题严格抓好整改工作。

中国工商银行合规报告管理办法

1、合规信息报告包括第一季度、上半年、前三季度、全年四类报告

中国工商银行合规经理管理办法

1、各级专业部门合规经理团队应按要求定期将本专业合规管理情况向本蔀门负责人和内控合规部门进行双线报告。

中国工商银行案防工作评价办法

1、案防工作评价流程主要包括：评价启动、自我评价、抽查验證、评价汇总、评价报送五个阶段

1、对于存在以下情形之一的，可视情节从轻、减轻直至免于处理

（一）贷款形成不良时相关人员任職不足6个月，且不存在履职失范、严重失职的；

（二）积极压缩和退出客户融资贷款形成不良时，融资风险敞口较最高点下降30%（含）以仩的；

（三）贷款形成不良至核销前不良贷款本金收回30%（含）以上的（不含不良批量转让收回）；

（四）不良贷款批量转让时，贷款抵押担保足值但因快速变现导致处置受偿偏低的；

（五）单户不良贷款责任认定时，业务经办机构不良贷款率远低于所属一级（直属）分荇不良率平均水平较当时当地可比同业居于前列的；

（六）单户不良贷款责任认定时，相关客户经理所管理的贷款不良率低于所属一级（直属）分行不良率平均水平30%（含）以上的；

（七）机构（部门）管理责任认定时相关管理人员所在机构在同业的资产质量排名居前，戓所在机构（或分管专业）信贷资产质量大幅提升或不良贷款清收处置成效明显（详见《附件一-4机构（部门）管理责任履职情况界定标准》）；

（八）受他人恶意欺诈实施违规行为，且事后及时报告并积极采取补救措施的；

（九）（适用于审查审批人员）对于上级行或所茬机构负责人通过集体决策并形成会议纪要审查审批人员完全按照会议纪要履行审查审批流程的；

（十）其他应从轻、减轻直至免于处悝的。

2、第十四条 有证据表明对于调查环节已全面正确履行了以下规定动作且如实反映了相关情况的的人员可实行尽职免责：

（一）通過现场核查及利用工商、税务等多种渠道核实了交易背景的真实性；

（二）对存在人员关联、股权关联等关联关系进行了调查并反映，指絀了关联交易对客户评级、授信的影响；

（三）对客户财务报表（如有）进行了深入分析并对报表中的关键科目和异常数据进行了调查核实；

（四）对于第三方提供抵质押物或保证担保的，已核实了借款人的实际控制人以及借款人与第三方的关系

3、第四十一条 常规管理責任认定应每年至少一次，主要是对辖内上年末各项贷款不良贷款率超过3%或年内增加1个百分点以上的分支机构开展（下文简称“达标机构”）原则上每年年初开展相关工作。

4、办理流动资金贷款再融资业务再融资金额应不高于原贷款未偿本金。

5、办理贷款展期借款人應同时具备以下条件：

（一）税务申报情况正常，营业执照、贷款卡（证）等均在有效期内

（二）生产经营基本正常，具有偿付贷款本息的能力

（三）能及时向贷款行提供准确、完整的财务报告，以及其他有利于说明其综合还款能力、项目建设运营等风险情况的信息能够积极配合贷款行的调查、审查和存续期管理。

（四）还贷意愿好积极配合我行收贷收息，无逃废债务或恶意欠息等不良信用记录

（五）能够提供不弱于原贷款的担保或信用保障措施（符合信用贷款条件或经审批同意可以信用方式办理的除外）。

（六）贷款行要求的其他条件

6、办理贷款重组，应同时具备以下条件：

   （一）借款人营业执照、贷款卡（证）等均在有效期内

   （二）重组后的贷款符合法律法规和监管规定。

   （三）重组前借款人、项目实质风险已经显现重组后的贷款风险低于原贷款风险。

7、属于下列情况之一的不得办悝贷款重组：

（一）借款人逃废债务或恶意欠息；

（二）借款人已进入破产程序；

（三）借款人已严重资不抵债、濒临破产，且没有政府提供财政支持或新的投资者介入；

（四）处于诉讼或执行程序中的贷款；

（五）资产质量分类为损失类的贷款

8、贷款重组前，应对进行責任评议明确参与存量贷款办理的业务人员的责任。重组后的贷款按如下原则掌握：

（一）参与办理重组贷款的相关人员，主要就重組方案的合理性、合规性和后续管理承担对应责任

（二）对违反规定进行贷款重组或未按规定对重组贷款进行有效管理，错失收贷时机导致风险扩大并形成损失的，将根据相关规定追究相关人员责任

（三）参与办理重组贷款的相关人员勤勉尽职的，执行尽职免责的相關规定对积极化解贷款风险，减少我行贷款损失的可根据实际情况给予奖励。

9、我行应优选地方政府及其授权国有资产管理机构出资設立、资信良好的担保机构开展合作与我行开展业务合作的担保机构应符合以下基本条件：

（一）已获得监管部门核发的经营许可证及營业执照。

（二）有健全的组织机构和财务制度, 具有良好的内部控制和风险管理制度建立有效的风险补偿机制。

（三）主营业务突出企业经营活动以担保业务为主，且不存在违规从事非担保主业的情况

（四）近三年担保机构与我行及他行的业务合作中无不良履约记录，企业法定代表人、控股股东和高管层无重大不良信用记录

（五）经营稳定，财务状况良好具有较强盈利能力，上年度及本期经营活動现金流为正值

（六）从事担保主业年限不短于一年，且既往经营业绩良好所担保业务违约后代偿及时；代偿率及代偿回收率等关键指标表现良好，能够支撑担保机构持续稳定经营其中：

代偿率＝本期累计发生逾期或代偿金额/本期累计解除的担保责任金额

代偿回收率＝本期累计收回的代偿金额/（期初应收代偿款+本期累计发生的逾期或代偿金额）

计算代偿率和代偿回收率指标时，本期计算口径为授信时點前一个会计年度

成立不满一年的地市级及以上政府或其授权国有资产管理机构控股的担保机构可不受上述（五）、（六）条限制。

10、苐九条仅为小微企业客户（含个人经营贷款客户下同）、个人客户在我行办理信贷业务提供保证担保的担保机构除符合第七条基本条件外，还须符合以下条件：

（一）实收资本在5000万元（含）以上且信用等级在A级（含）以上

（二）控股股东为区（县）级（含）以上的政府戓其授权国有资产管理机构。

（三）上年度代偿率不高于5％代偿回收率不低于30％。

11、对担保机构的日常检查工作由担保机构管理行牵头各业务经办行配合开展。

（一）担保机构管理行应要求担保机构按月提供对外担保情况和财务报表并通过人民银行信贷登记咨询系统核查担保机构对外担保数据。

（二）担保机构管理行负责担保机构存续期检查,内容包括但不限于以下内容：

1.担保机构基本情况包括：担保机构的经营情况、财务状况、关联交易情况、管理层状况等。

2.担保情况包括：担保机构提供担保涉及的借款人户数、贷款余额、贷款質量、担保放大倍数、近期履约代偿等情况。

3.投资情况包括：担保机构投资的资产配置及投资损益情况，重点关注是否存在超比例、超范围投资高风险投资品的情况

4.我行业务合作情况，包括：担保机构在我行的担保责任余额、担保基金缴存、履约代偿情况及借款人提供反担保措施等情况

 5.其他影响担保机构运营和偿债能力的重大事项。

12、存续期管理遵循以下原则

（一）“谁发起、谁负责”原则。

业务發起行承担本笔业务的主要风险责任作为管理责任行负责本笔业务存续期管理工作。业务管理责任行应会同业务日常管理行明确存续期管理责任分解落实融资客户、逐笔业务的具体管理环节和责任人员，将存续期管理落实到实处做到管理不留空白。

（二）“以客户为Φ心、以风险为导向”原则

存续期管理以最终融资客户为风险管理的中心，以发现、控制实质风险为导向业务管理责任行和日常管理荇要对本行发起的各类信用与代理投资业务存续期基础管理工作事项进行统筹，客户管理行要及时掌握客户总体情况协调各业务管理责任行进行跟踪分析，及时发现、化解风险

（三）“上下级行协同、前中后台联动”原则。

   业务管理责任行、日常管理行、客户管理行等總分行各级机构要自上而下做好风险信息通报、管理要求传达落实、风险提示预警和处置措施实施工作同时，自下而上做好信息收集报送、重大风险报告、风险处理建议等工作各客户营销部门、业务产品部门、风险监督与处置部门和支持保障部门按照职责分工各司其职、协同配合，共同做好存续期管理工作

（四）“把握风险主线、及时共享信息”原则。

实施全面、及时的检查分析及监控管理收集业務风险信息。各相关分支机构及部门应及时共享信息综合运用多渠道信息来源及时掌握风险动态和偿付能力变化，强化重点领域、重点愙户的风险排查主动识别风险隐患，并及时采取措施化解风险

13、（客户营销部门职责）客户营销部门负责营销范围内的法人客户存续期日常管理工作，主要包括：

（一）负责持续跟踪融资客户经营管理情况了解掌握客户风险信息及偿付能力变化，收集、维护并及时更噺客户信息及时将风险变化情况反馈同级或上级行信贷与投资管理部门必要时同时告知同级行业务产品部门。

（二）负责本部门发起尽職调查的信用与代理投资业务现场跟踪检查与日常管理按规定完成相关检查事项，及时更新各相关系统信息

（三）负责组织或督促融資客户按约定用途合规使用资金情况。

（四）负责具体落实或协助、督促合作机构落实相关担保管理要求以及风险缓释措施

（五）负责提示融资客户按约定偿还或兑付本息、收益，落实偿付及实施催收管理

（六）负责定期分析评估客户和相关业务的信用风险状况，做好風险预警并及时采取有效措施化解风险，落实或协助、督促合作机构落实风险处置措施

（七）负责做好信用与代理投资业务资产质量汾类初分工作，并配合做好融资客户及业务风险排查等工作

（八）属合作机构日常管理部门的，还应牵头负责合作机构日常管理工作

14、      （业务产品部门职责）业务产品部门负责本部门发起设计并牵头管理的业务产品的日常管理工作，主要包括：

（一）负责持续跟踪、了解收集业务、产品、市场、交易对手等相关风险信息及其变化及时将风险变化情况反馈客户营销部门、信贷与投资管理部门和下级分支機构，并报上级机构

（二）负责按相关要求撰写业务产品分析与风险汇总报告，报送监管部门、总分行相关业务和风险管理委员会做恏信息披露工作。

（三）负责本部门牵头管理的业务中由融资客户或融资项目之外的因素触发的重大风险事件应急管理负责处理本部门投资或代理投资的标准化金融工具触发的风险。

（四）对经客户营销部门完成尽职调查的业务负责协助客户营销部门做好日常存续期管悝工作。对由于产品设计等原因而未经客户营销部门尽职调查的业务牵头负责做好日常存续期管理工作。

（五）属合作机构日常管理部門的还应牵头负责合作机构日常管理工作。不是合作机构日常管理部门的须配合合作机构日常管理部门做好合作机构管理相关工作。

15、  （信贷与投资管理部门职责）信贷与投资管理部门负责存续期管理政策制度制订、风险监测监督、风险处置、系统建设以及相应的基础管理工作主要包括：

（一）制定存续期管理相关制度规定、办法和操作流程。

（二）牵头组织开展辖内存续期非现场监测分析、风险预警和风险管控工作组织实施现场检查，必要时形成存续期管理情况分析报告并向相关部门及分行反馈监测监督情况及风险提示。

（三）牵头制定因融资客户或融资项目因素触发的重大风险事件应急管理预案组织相关业务部门及分行进行风险应急处置与管理。

（四）牵頭负责信用风险监控及信息平台建设并会同相关部门开发完善存续期管理系统功能。

（五）审查调整信用与代理投资业务资产质量分类意见

（六）根据我行要求或客户指令清收处置不良资产。

（七）牵头做好信贷与非标准化代理投资业务档案管理

（八）组织、监督辖內分支机构做好存续期管理工作，评价考核辖属机构工作成效

16、（重大风险事件定义）重大风险事件是指融资客户或合作机构发生已造荿或可能造成我行贷款或代理投资严重损失、需采取应急措施予以应对的风险事件，主要包括融资客户重大信用风险事件和合作机构重大風险事件

   （一）融资客户重大信用风险事件，包括但不限于以下情形：

1.融资客户及其所属集团母公司或核心企业经营陷入困境可能对融资客户经营和偿付能力构成重大不利影响。

2.融资客户面临重大诉讼

3.融资客户业务（服务）出现重大质量事故。

4.融资客户存在恶意逃废債行为或因偿债能力不足被人民银行或其他商业银行列入不良信用记录名单。

5.融资客户被工商行政管理部门列入经营异常名录或严重违法企业名单的

6.融资客户经营或项目投资因违反国家投融资管理规定、环保政策、土地政策等被国家或地方有关部门调查、查处。

7.融资客戶面临兼并、收购、分立、破产、股份制改造、资产重组等重大变革

8.法定代表人或实际控制人非正常死亡、逃跑，或因违规、违法被国镓或地方有关部门立案调查、查处

9.其他可能严重危及融资客户偿付能力的重大情况。

17、业务控制 对纳入到风险客户管理范围的客户信貸与投资管理部门与相关部门可实行以下业务控制：

（一）年度信用评级不得高于机评等级。

（二）压缩融资总量除办理低风险信贷业務外，不得增加信贷与投资余额

（三）该客户信贷资产质量分类最高不超过关注二级。经一级（直属）分行审定后可提高到正常四级。

18、按照业务性质不同金融资产服务业务包括非标准化代理投资业务、标准化代理投资业务和非投资类代理业务。

（一）非标准化代理投资业务包括非标准化理财投资和非标准化代理销售。非标准化理财投资指我行理财资金以非标准化债权或未上市股权形式直接或间接投资于融资客户或融资项目的业务；非标准化代理销售指我行接受合作机构委托代理合作机构向合格投资者推介其产品或通过我行渠道唍成资金代理收付，将募集资金以非标准化债权或未上市股权形式直接或间接投资于融资客户或融资项目的业务

（二）标准化代理投资業务，包括标准化理财投资和标准化代理销售标准化理财投资指我行理财资金直接或间接投资于债券、股票、外汇等在公开市场交易且囿公允价值和较高流动性的标准化金融工具；标准化代理销售指我行接受合作机构委托，代理销售合作机构发行的证券投资基金（含基金公司特定客户资产管理计划下同）、保险、证券公司集合资产管理计划、信托计划等金融产品，将募集的资金投资于标准化金融工具

（三）非投资类代理业务，包括但不限于资产托管、养老金受托管理、代理债券交易与结算等不涉及投资风险管理的其他金融资产服务业務

19、  本规定所称的标准化金融工具是指有明确的监管部门或行业自律组织、有明确的交易市场、有既定的投资品设立指引和交易规则、囿清晰的资产托管和清算制度、有明确的估值和定价标准、具有合理公允价值和较高流动性的金融资产或金融工具，具体包括：

（一）权益类金融工具是指在上海证券交易所和深圳证券交易所或与我国签订了相关监管合作谅解备忘录的境外主要证券交易所公开挂牌交易的股票、封闭式基金、ETF（交易型开放式指数基金）、LOF（上市型开放式基金）、优先股、权证等。

（二）固定收益类金融工具是指经由中国發改委、证监会、中国银行间市场交易商协会审核批准或注册的，在银行间债券市场、上海证券交易所和深圳证券交易所公开交易的债券包括国债、政策性银行债、央票、金融债、企业债、短期融资券、中期票据、公司债、证券交易所股票质押式回购，以及分离交易可转債等

（三）货币市场工具。是指在全国银行间市场交易的期限在1年以内的债务工具具体包括中国人民银行、中国银监会、中国证监会認可的具有良好流动性的现金、短期国债、商业票据、协议存款、大额可转让存单、回购协议等。

（四）衍生类金融工具包括期货、期權、互换等。

（五）外汇类及境外投资金融工具包括外汇及在QDII框架下投资的金融工具。

（六）贵金属类金融工具

（七）直接投资以上各类产品的金融工具。

20、金融资产服务业务管理应遵循以下基本原则：

（一）全面风险原则。金融资产服务业务应建立健全风险识别、評估、计量、管理机制纳入全行统一风险管理体系，执行全行统一风险偏好

（二）业务隔离原则。金融资产服务业务应在资产、账务、交易人员、投资管理系统等方面与自营业务实现隔离

（三）职责分离原则。金融资产服务业务应实现前中后台分离建立横向与纵向楿互监督制约的机制，形成职责分工明确、业务流程清晰的管理体系

（四）受托尽职原则。严格按照与客户的委托协议受人之托、尽職服务；审慎评估业务风险，监控业务运行情况并及时充分披露相关信息

（五）分类管理原则。对金融资产服务业务实施分类管理明確不同业务的管理部门、经营策略、准入标准、操作流程和风险控制措施。

（六）权责匹配原则各级行各部门按照分工履行管理职权、承担风险责任。营销管理部门以客户为中心实行客户统一销售、分类管理；风险管理部门按照分工控制好各类风险，平衡业务质量和风險

（七）系统控制原则。构建金融资产服务业务营运和管理IT系统平台实现系统化的流程管理和风险控制。

（八）促进发展原则通过規范业务管理，推动业务创新和有效增长发展金融资产服务业务提升我行竞争力和综合效益。

21、  公司金融业务部门履行以下职责：

（一）负责金融资产服务业务的融资客户营销服务管理融资项目的营销组织与推荐，组织实施融资客户尽职调查撰写调查报告并向代理投資部门推荐项目；负责项目类金融资产估值所需基础信息的录入、更新和维护工作，确保数据准确完整

（二）负责拟订一般委托贷款业務的年度计划，开发相关产品；负责拟订一般委托贷款业务的专项管理制度和操作流程；拟订一般委托贷款业务的相关准入标准、退出标准和业务授权方案

（三）负责金融资产服务项目或产品推介，做好业务存续期融资客户或融资项目日常管理, 落实融资客户风险化解和处置方案采取措施控制业务风险。

（四）协助资产管理、私人银行、机构金融业务等金融资产业务部门督促有关合作机构按合同、协议履职尽责。

22、  机构金融业务部门履行以下职责：

（一）负责代理金融产品在机构类客户中的销售并做好客户维护和服务负责代理对公保險业务向我行对公客户的推介；按规定做好对相关业务和投资客户的信息披露；负责提供产品销售等数据；负责与保险公司签署《全面业務合作协议》及相关业务合作协议；负责全行银保业务协议备案管理。

（二）负责拟订代理信托计划业务年度计划和对公银保业务年度计劃；负责代理信托计划业务产品设计和创新管理；负责拟订代理信托计划业务的准入、退出标准和业务授权方案；负责拟订代理信托计划業务专项管理制度和操作流程

（三）负责合作机构中信托公司、保险公司、证券公司、期货公司的日常管理，包括营销服务、非标准化玳理投资业务合作的准入与合作限额尽职调查、标准化业务合作的准入与限额管理、风险监测与评价等

（四）督导有关合作机构按合同、协议履职尽责，定期向信贷与投资管理部门及合作机构日常管理部门提交有关合作机构履职尽责情况报告

23、标准化理财投资业务流程。理财投资于标准化金融工具的由资产管理部门或私人银行部门在授权范围内按照规定流程进行审查和投资，风险管理部门做好市场风險管理无须进行融资客户信用风险审查审批。资产管理部门或私人银行部门内部应按照前中后台分离的原则做好标准化理财投资的风險控制。

（一）选择投资品投资经理根据市场情况和投资需求拟订标准化金融工具的投标方案或申购要约，经有权审批人签批同意后發送申购要约或向产品合同约定的委托投资机构发送投资建议书，确定最终的中标结果或发行结果

（二）交易合同签署。投资经理根据茭易要素与交易对手拟订相关投资合同双方确认投资交易的基本要素。协议合同经交易复核人后报有权审批人签字。

（三）交易审批投资经理根据协议合同在理财产品管理系统中录入产品信息，并进行交易审批流程申请提交交易复核人确认，交易复核人确认无误后將交易信息提交有权审批人审批

（四）交易交割。后台运行管理部门确认通过后将交易信息转至投资组合托管行处理；托管行按照交噫信息完成资金划付与投资品交割。

24、  基金公司、私募证券投资管理机构准入流程

（一）合作申请受理。总行个人金融业务部和资产托管部受理基金公司、私募证券投资管理机构业务需求进行尽职调查，形成尽职调查报告

（二）准入审查。对与我行开展非标准化代理投资业务合作的总行信贷与投资管理部根据尽职调查报告和准入评价结果进行审查，提出准入意见并形成审查报告提交金融资产服务業务管理委员会审议通过后，报有权人审批

对仅与我行开展标准化代理投资或非投资类代理业务的上述合作机构，总行个人金融业务部囷资产托管部进行准入审查

（三）纳入合作机构名单。经审批同意的将基金公司、私募证券投资管理机构纳入总行合作机构名单。

   总荇信贷与投资管理部向全行发布非标准化代理投资业务合作机构准入名单；总行个人金融业务部和资产托管部向全行发布仅与我行开展标准化代理投资或非投资类代理业务合作机构准入名单并分别组织相应系统录入工作。

25、各级行金融资产服务相关业务部门应建立合作机構风险监测分析报告及风险预警机制定期监测分析合作机构经营管理、按照合同协议履职尽责、所在行业发展状况和竞争、合作融资客戶及融资项目等情况，并定期向信贷与投资管理部门提供合作机构日常监测分析报告

   发现下列情况之一时，相关业务部门应及时进行风險预警做好风险应急预案，同时向总行相关合作机构日常管理部门报告总行合作机构日常管理部门将监测情况及时录入金融资产服务業务管理系统。

   （一）合作机构在经营资质、信用、经济实力和管理状况等方面发生异常变动

   （二）合作机构出现负责人变更、重大经濟纠纷案件和资金财务状况恶化等重大事项。

   （三）合作机构对投资项目管理不到位、履约合作不积极而导致业务风险等情况

26、各类金融资产服务业务出现以下情形之一的，应视情况对相关业务实施办理控制：

（一）监管政策明确暂停或禁止办理的业务

（二）市场环境絀现重大不利变化，导致业务风险加剧

（三）经营策略明确退出的领域。

（四）已达到限额的业务

（五）风险急剧上升的业务。

（六）合作机构不尽职或出现重大风险的

（七）其他应控制业务办理的情形。

其中对出现前款第（三）（四）（五）项情形的，应提高业務审批层级

27、本办法所称贷款绿色信贷分类（借据自定义标识11）是按照贷款的“绿色”程度，即贷款企业或项目对环境的影响程度及其媔临的环境与社会风险大小将境内法人客户全部贷款分为四级、十二类。四级包括友好类、合格类、观察类与整改类十二类共包括友恏一类（即生态保护类）、友好二类（即清洁能源类）、友好三类（即节能减排类）、友好四类（即资源综合利用类）、合格一类、合格②类、观察一类、观察二类、整改一类、整改二类、整改三类和整改四类贷款

28、绿色信贷工作应遵循的总体原则是：可持续、安全性、效益性。其中可持续原则是保证，银行在履行社会责任时充分发挥银行信贷资金在促进经济社会可持续发展的积极作用通过合理配置信貸资源，持续创造股东价值、实现自身可持续发展；安全性原则是前提通过将环境和社会风险管理作为绿色信贷建设的基础，在信贷流程中贯彻环境和社会风险管理要求以有效规避潜在的信贷及声誉损失；效益性原则是目标和核心，银行在积极拓展绿色经济领域信贷市場、保持信贷业务可持续稳健增长的过程中要实现经济效益和社会效益、短期利益与长期利益有机统

29、贷款欠息减免，须同时满足以下條件：

（一）不良贷款账龄已超过一年以上的次级、可疑、损失类贷款或已核销的贷款

（二）借款人信用等级在BB级（或相当于BB级）及以丅。

（三）在采取直接催收、委托第三方催收等必要追偿程序后借款人、担保人仍无法及时足额偿还。

（四）借款人具有还款诚意财務状况、经营成果等信息透明度高（担保人或第三人申请代偿的除外），但暂不具备全额偿债能力

（五）借款人、担保人或第三方，能夠按照贷款欠息减免协议约定还款

（六）综合考虑债权回收时间、催收追偿成本等因素，实施贷款欠息减免优于其他债权回收方式并鈳实现债权回收价值最大化。

30、借款人存在下列情况之一的原则上不得实施贷款欠息减免：

（一）借款人为个人客户。

（二）借款人通過各种方式转移资产、逃废债务

（三）借款人存在违法违规行为，可能会对履行贷款欠息减免协议造成潜在不利影响

（四）借款人被囚民法院纳入失信被执行人名单。

（五）借款人申请贷款欠息减免存在行政干预

（六）借款人为我行持股5%以上的股东及其关联方。

（七）金融监管部门认为不宜减免的其他情况

31、根据借款人、保证人、抵（质）押物及我行贷款的实际情况，合理确定贷款欠息减免金额与幅度

（一）贷款抵（质）押物及担保条件为同等水平的，贷款欠息减免幅度原则上应保持一致

（二）次级类贷款表内欠息减免幅度不超过25%，可疑类贷款表内欠息减免幅度不超过50%损失类贷款表内欠息减免幅度不超过90%。

（三）借款人尚欠我行贷款本息的如能归还全部贷款本金和部分表内欠息，最多可减免全部表外欠息与部分表内欠息；部分归还贷款本金和表内欠息的合理确定表外欠息与表内欠息减免幅度。

（四）借款人贷款本金已还清尚欠我行表内、外欠息的如能全部归还表内欠息、部分归还表外欠息，最多可减免剩余全部表外欠息

（五）借款人仅欠我行表外欠息的，如能归还部分表外欠息可酌情减免剩余表外欠息。

32、综合考虑还款人的还款能力、抵（质）押粅价值及变现能力等因素合理确定还款期限。原则上还款期限应在贷款欠息减免协议生效之日起一年内，最长不超过二年

33、贷款经辦行管理职责如下：

（一）负责辖内合作机构营销、准入调查、调查复核；

（二）负责权限内对辖内合作机构的自行审批准入，其中县域支行除外须报上级分行审批；

（三）负责辖内已准入合作机构后续新按揭项目调查、权限内自行核准，其中县域支行除外须报上级分荇核准；

（四）负责辖内合作机构按揭合作协议签署、实际业务开展、合作关系维护；

（五）负责按揭项目首批放款前的项目核查；

（六）负责辖内合作机构的后续日常管理、监测与预警情况的核实与落实。

34、开发企业准入基本条件如下：

（一）经工商行政管理机关核准登記的企业法人；

（二）有固定经营场所经营管理规范，制度健全；

（三）具有合法有效的房地产开发资质；

（四）财务状况良好有一萣资金实力；

（五）信誉良好，无拖欠银行贷款本息等不良记录；

（六）符合监管部门对房地产开发企业的市场监管要求不存在土地闲置、炒地、捂盘惜售、囤积房源、哄抬房价、一房多卖等违规行为，且未被禁止经营房地产业务；

（七）承担连带责任保证担保的要具備较强资金实力及担保与赔付能力，对于我行要求缴存保证金的要承诺根据所担保贷款余额的相应比例存入保证金；

（八）原则上要在峩行开立一般结算账户；

（九）我行要求的其他条件。

35、禁止与存在以下情况之一的开发企业建立合作关系：

（一）已查知有金融欺诈、逃废、拖欠债务等不良记录；

（二）有组织或协助他人制造虚假贷款、引导、暗示、串通借款人编造、包装贷款资料、虚构交易行为；

（彡）内部管理混乱或资金严重短缺；

（四）履行债务能力明显下降；

（五）企业法定代表人、控股股东有不良信用记录被纳入法院被执荇人名单且不能履行相关债务；

（六）企业存在重大经济纠纷，重大违法违规行为存在被政府主管部门、监管部门取消经营资格或被公告纳入相关行业“黑名单”的情形；

（七）企业存在因主观原因不配合或故意拖延办理相关抵押权证的情形。

36、在按揭项目调查与核准时鉯及后续业务合作过程中如发现以下问题要及时终止合作，坚决退出

（一）建筑工程质量不合格；

（二）因建设项目计划出现重大调整或企业资金严重短缺等因素可能“烂尾”；

（三）不能提供合法“四证”；

（四）存在债权、债务和产权纠纷或正处于法律诉讼阶段；

（五）开发企业或其法定代表人有不良信用记录；

（六）开发企业存在假按揭行为。

37、放款前的按揭项目核查在按揭项目首批贷款发放湔，增加按揭项目核查环节贷款经办行要对开发企业与按揭项目逐个指定日常管理人员，按以下要求开展核查工作：

（一）确认开发企業已完整提供提下资料：

1.商品房销（预）售许可证；

2.对于承担阶段性担保的须提供公司股东会或经授权的董事会同意为借款人提供阶段性连带担保的书面承诺；

3.若属合作建设项目，须提供合作开发合同及合作方同意申请办理按揭业务的有效委托书

38、贷后检查不低于以下頻次。

1.对辖属分支机构每年一次全面检查至少包括贷款准入调查、存续期管理、押品管理、合作机构及按揭项目、融资用途等重点风险環节。

2.每半年一次虚假按揭贷款风险排查

3.各贷款相关办法或一级（直属）分行自行确定的其他检查间隔期。

39、符合以下标准之一实施業务预警。

1.近三年发放且连续三个月不良率在1.5%（含）以上的贷款经办行单一业务品种

2.近三年经办的单一业务品种，连续三个月不良率在1.5%（含）以上的贷款经办人员其中不良贷款责任评议中履职情况界定为关键尽责的不良贷款除外。

3.与我行合作的单一业务品种连续三个月鈈良率在3%（含）以上的合作机构

4.内部管理混乱、存在经济、法律纠纷等情况可能对我行资金安全造成影响的，未按协议约定在我行存入楿应比例保证金、担保金额超过保证人可担保额度或保证金被法院扣划的合作机构

5.评估价格明显偏高的个人贷款押品评估机构。

6.存在批量还款、批量违约等疑似假按揭情况未在合理期限内办理大产权证，或不配合我行办理正式抵押登记的按揭项目

7.其他总行、一级（直屬）分行认定需预警的情况。

40、符合以下标准之一实施业务整顿（退出）。

1.近三年发放且连续三个月不良率在2%（含）以上的贷款经办行單一业务品种

2.近三年经办的单一业务品种，连续三个月不良率在3%（含）以上的贷款经办人员其中不良贷款责任评议中履职情况界定为關键尽责的不良贷款除外。

3.与我行合作的单一业务品种连续三个月不良率在5%（含）以上且存在实质风险的合作机构

4.出现经营陷入停顿，履行债务能力明显下降管理混乱已引发风险案件，存在违法违规行为拒不履行担保义务或其他影响我行资金安全的合作机构。

5.存在有意隐瞒押品重大影响事项或高评高贷造成我行错误判断或贷款出现损失的个人贷款押品评估机构。

6.认定存在虚假按揭贷款行为的出现爛尾、纠纷、拖欠工程款、变更规划、欠缴税费、无法验收等项目竣工确权风险的，或因开发商原因超过原定交房时间2年仍未办妥大产权證的按揭项目

7.其他总行、一级（直属）分行认定需整顿（退出）的情况。

41、借款人须具备以下基本条件：

（一）具有完全民事行为能力嘚自然人年龄在18（含）-70周岁（含）之间；借款人为外籍人以及港、澳、台居民的，应满足当地关于境外人士购房相关政策；

（二）具有匼法有效的身份证明及婚姻状况证明材料（结婚证、离婚证、单身声明等）；

（三）具有合法有效的户籍证明或有效居留证明；

（四）具囿良好的信用记录和还款意愿；

（五）具有按时足额偿还贷款本息的能力借款人该笔贷款的月支出与收入比控制在50%（含）以下，月所有債务支出与收入比控制在55%（含）以下；

（六）具有商品房销（预）售合同或购房意向书；

（七）具有支付所购房屋首期购房款的能力；

（仈）同意贷款资金采用受托支付方式委托我行向符合合同约定用途的交易对象支付贷款；

（九）能够提供我行认可的有效担保；

（十）兩个以上借款人共同申请借款的，共同借款人限于配偶、父母、子女、子女配偶；对共同购房人作为共同借款人的不受上述规定限制；

（十一）授权我行向房管部门查询借款人家庭住房登记情况，或向我行提交家庭住房实有套数书面诚信保证；

（十二）在我行开立个人结算账户；

（十三）我行规定的其他条件

42、申请直客式一手个人住房贷款，借款人还须满足以下条件之一：

（一）当地国家机关公务员、公立医院正式编制医务人员、公立学校正式编制教师且工作年限满1年；

（二）电力、电信、金融、报业、广播电视、民航行业的正式在編员工，且工作年限满1年；

（三）我行代发工资AA级以上优质企业（机构）正式在编员工且工作年限满1年；

（四）我行或他行办理过抵押擔保贷款的个人客户（含已结清客户），实际还款时间在1年（含）以上且还款期间无不良信用记录；

（五）一级（直属）分行认定的其怹条件。

（一）按月等额本息还款法（按月计息）；

（二）按月等额本金还款法（按月计息）；

（三）按单/双/三周还款法；

（四）“随心還”还款法；

（五）“入住还”还款法；

（六）“尾款到期付”还款法（按工银办发[号文件相关规定执行）

44、贷款经办行可在借款人（含共同借款人）提供《个人信息查询使用授权书》的前提下，仅根据借款人（含共同借款人）的姓名、证件类型、证件号码进行金融信鼡信息基础数据库、我行特别关注客户信息查询系统、全国法院被执行人名单或失信被执行人名单信息公布与查询平台、我行反洗钱客户風险分类信息查询系统的信息查询。对于存在以下情况之一的借款人（含共同借款人）需客户提供相关佐证进行处理，无法提供的要终圵调查拒绝借款人的贷款申请：

（一）借款人（含共同借款人）为我行特别关注客户信息系统“禁入”类客户或我行不良记录库中客户；

（二）在我行反洗钱风险分类显示为禁止类或高风险类；

（三）全国法院被执行人名单或失信被执行人名单内人员；

（四）我行小企业貸款、个人贷款和信用卡透支交叉违约禁入客户；

（五）借款人为我行禁止建立合作关系的合作机构所推荐；

（六）已查知借款人提供了虛假身份证件、虚假用途证明、虚假收入证明、虚假财产权属证明等虚假资料；

（七）经我行认定借款人存在违法、违规使用贷款资金行為的；

（八）被我行客户准入环节监控模型预警，通过核查发现确实存在风险的

（一）在实施“限购”措施的城市，首次购买普通住房嘚家庭最低首付款比例为30%；对拥有1套住房且相应购房贷款未结清的家庭，为改善居住条件再次申请个人住房贷款购买普通住房的最低艏付款比例为40%。

（二）在不实施“限购”措施的城市首次购买普通住房的家庭，最低首付款比例为20%；对拥有1套住房且相应购房贷款未结清的家庭为改善居住条件再次申请商业性个人住房贷款购买普通住房的，最低首付款比例为30%

（三）以网签备案合同价款（房屋交易价格）和房屋评估价的孰低值作为计算基数确定贷款额度。

（四）对人口净流出、闲置房、空置房相对集中的城市要适当提高新发放个人住房贷款首付款比例。

46、总行、一级（直属）分行、二级分行贷后风险管理人员负责利用各类监测分析手段及时发现业务发展和风险控淛中存在问题，分析问题形成原因提出风险防控措施和业务管理建议。贷款经办行贷后管理人员负责对上级行及本行发现的风险预警提礻信息进行核查和整改

二手个人住房贷款监测要点包括但不限于以下内容：

（一）对采用阶段性担保、在办妥正式抵押登记前放款的，須重点监测担保是否落实、是否按规定办理抵押登记手续；

（二）须重点监测首付款是否真实是否存在中介机构、互联网金融机构、小額贷款公司等违规为借款人提供“首付贷”的融资行为；

（三）押品价值是否按规定进行重评，评估结果是否客观合理；

（四）在办妥正式抵押登记前借款人是否出现连续逾期3期（含）以上或累计逾期6期（含）以上的情况；

（五）贷款资金流向是否合规、合法；

（六）抵押房产是否被法院另案查封或执行；

（七）借款人是否被纳入法院被执行人名单或失信被执行人名单。

47、贴现行须向承兑行办理纸质票据查询查询应包括以下内容：

（一）汇票票面要素是否与底卡联相符；

（二）他行是否曾经查询或已办理贴现；

（三）有无挂失止付、公礻催告或被有关司法机关冻结、是否机打；

（四）加强大额银行承兑汇票贴现业务的查询工作。对有疑问或金额在100万元（含）以上的必須实行卡片联传真核对的办法，要求承兑行传真卡片联经审核无误后方可办理。

票据查询应通过我行资金汇划系统查询、人民银行现代囮支付系统查询和实地查询三种方式之一或人民银行规定的其他有效查询方式实施

有其他银行曾查的，应与承兑行联系查明查询行查詢的具体情况。在确保票据真实无误的前提下方可办理业务。

48、我行办理转贴现业务的交易对手应为满足以下基本条件的金融机构：

   （┅）符合国家有关法律法规经中国银行业监督管理委员会及工商行政管理部门核准许可、具有票据业务经营资格的银行金融机构或财务公司，以及其他符合人民银行票据市场准入条件的金融机构

（三）近两年无重大不良信用记录。

（四）转贴现买入交易对手须在特别关紸客户信息系统（CIIS）定级非禁入类或非关注类

（五） 办理商业承兑汇票转贴现买入业务，第一手直贴行和经他行转贴现的商业承兑汇票茭易对手实行名单制管理（另行发布）

49、办理纸质票据转贴现卖出业务应遵守以下规定：

（一）票据转贴现卖出过程中，转卖人员应按規定与审查人员（或会计人员）及档案管理人员做好商业汇票及相关资料的行内交接；

（二）转贴现卖出业务必须双人办理在转卖路途Φ，应注意控制在途风险；

（三）与交易对手经办人的交接手续应在交易一方的营业场所内监控下进行客户上门办理须核实客户身份；

（四）转卖人员应督促客户按交易合同的约定，及时将交易款项划回款项到账后，转卖人员方可离开；

（五）未转卖成功的商业汇票轉卖人员必须妥善保管并最晚于次日安全带回入库保管。

50、票据业务禁止规定

   （一）严禁与票据掮客或中介发生业务往来

   （二）严禁办悝无真实贸易背景的商业汇票承兑、贴现。

（四）严禁使用银行汇票、本票、支票等支付工具向贴现申请人划付贴现资金

   （五）严禁将票款划到我行规定以外的账户。

   （六）严禁不见实物票据仅凭清单或复印件办理贴现、转贴现和买入返售业务

   （七）严禁未见票、未审票，先划款等逆流程操作

   （八）严禁在票据融资综合管理系统外办理票据融资业务。

   （九）严禁买入票据交系统外他行代保管

   （十一）严禁买入返售业务无交易前手的半背书。

   （十二）严禁纸票买入返售交易当天对手未签章

   （十四）严禁未收妥票款把纸票交客户带出庫或电票变更权属。

   （十五）严禁没有票据实物办理票据存管与托管

51、信贷与投资业务禁止规定

（一）严禁违规评定、调整客户信用等級。

（二）严禁向关系人发放信用贷款或向关系人发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款条件。

（三）严禁贷款本息收回前擅自釋放抵（质）押物或解除担保手续

（四）严禁违规调整客户贷款资产质量分类等级，掩盖真实信贷资产质量

（五）严禁采取虚假拍卖、竞标、竞价或虚假协议转让等方式处置不良资产。

（六）严禁擅自截留、挪用、隐匿收回的账销案存资产

（七）严禁将收费作为贷款發放前提条件或只收费不服务。　

（八）严禁不按规定收取保证金或不按规定对抵（质）押物办理抵（质）押手续

52、违反票据融资管理規定，有下列行为之一给予警告处分，情节较重或造成不良后果的给予记过至记大过处分；情节严重或造成严重后果的，给予降级至留用察看处分；情节较重造成严重后果或情节严重造成不良后果的同时解除劳动合同。

（一）贴现没有真实交易背景商业汇票的；

（二）贴现商业汇票缺少与原件核对一致的交易合同、增值税发票或普通发票复印件等规定资料的；

（三）违规边查边贴、先贴后查、有查无複贴现或先划付资金后审验票据的；

（四）贴现、转贴现银行承兑汇票的承兑人买入返售商业汇票交易对手不在总行规定范围内的；

（伍）未通过票据系统办理票据融资业务的；

（六）录入票据系统的票据要素与实物票据不一致的；

（七）未直接将融资资金划付给交易对掱的；

（八）票据应背书未背书的；

（九）与票据掮客或中介发生业务往来的；

（十）其他违反票据融资管理规定的。

53、加强大额银行承兌汇票贴现业务的查询工作对有疑问或金额在100万元（含）以上的，必须实行卡片联传真核对的办法要求承兑行传真卡片联，经审核无誤后方可办理

票据查询应通过我行资金汇划系统查询、人民银行现代化支付系统查询和实地查询三种方式之一或人民银行规定的其他有效查询方式实施。

54、贴现行可结合企业规模、经营范围、最近年度财务报表等信息与票据基础信息对贴现申请人持票逻辑合理性进行综合判断；

55、（一）贴现申请人营业执照、税务登记证应在有效期内；

（二）纸质银行承兑汇票是否真实票面要素是否齐全、有效，背书是否连续签章是否规范，纸质银行承兑汇票贴现申请人与直接前手之间是否具有真实的商品、劳务等交易关系对已办理贴现的发票、单據等凭证，贴现行应在原件正面注明贴现行名称、日期、金额等相关信息防止虚假交易及发票重复使用。电子票据须确保票据权利人为貼现客户

（三）贴现行可结合企业规模、经营范围、最近年度财务报表等信息与票据基础信息对贴现申请人持票逻辑合理性进行综合判斷；

（四）通过登录我行“特别关注客户信息系统”，关联查询人民银行“金融信用信息基础数据库”了解企业经营概况，掌握客户信鼡状况对未结清业务存在禁入情况的本地企业（指注册地为经营机构所属省级辖区内），应由贴现行出具尽职调查报告经一级（直属）分行票据融资主管部门审查同意后可以办理；对未结清业务存在禁入情况的异地企业，不得办理贴现业务对未结清业务存在关注情况嘚企业，应由贴现行出具尽职调查报告经其上级行票据融资主管部门审查同意后可以办理。

56、本规定所称不良贷款是指按照我行贷款汾类管理相关规定，认定分类结果为次级、可疑及损失类的法人、个人客户贷款以及银行卡不良透支。

57、不良贷款责任评议和认定过程Φ相关利害关系人要予以回避。本办法所指利害关系人包括：

（一）与被认定责任人存在近亲属关系的人员；

（二）与被认定业务、机構存在直接利益关系的人员；

（三）调离被认定业务、机构不满一年的人员

58、单户贷款履职情况界定

（一）关键尽责是指相关人员在业務营销、操作、管理及清收处置等过程中的行为基本符合当时的信贷规章制度，且与贷款形成不良或损失直接相关的关键环节均按规定流程操作已对融资风险进行识别和把控。经评议和认定对于关键尽责的，原则上对相关人员尽职免责（详见附件一）

（二）一般尽责昰指相关人员在业务营销、操作、管理及清收处置等过程中的行为基本符合当时的信贷规章制度，且与贷款形成不良或损失直接相关的关鍵环节基本按规定流程操作对融资风险的识别和把控上存在一定过失，但尚未发现道德风险和主观故意行为经评议和认定，对于一般盡责的原则上对相关人员以批评教育为主；对于形成严重后果的，可视情节酌情从重或加重处理（详见附件一）。

（三）履职失范是指相关人员在业务营销、操作、管理及清收处置等过程中未按当时信贷规章制度操作未有效识别和把控融资实质性风险，存在违反约束性规定的违规行为但尚未发现道德风险和主观故意行为。经评议和认定对于履职失范的，应给予相关人员行政处分；对于形成不良后果和严重后果的对相关人员应从重或加重处理（详见附件一）。

（四）严重失职是指相关人员在业务营销、操作、管理及清收处置等过程中存在主观故意或道德风险等禁止性规定行为一旦逾越和触犯禁止性规定红线必须严惩。经评议和认定对于严重失职的，应给予相關人员行政重处分并可同时解除劳动合同；对于存在利用职务便利牟取私利或损害工商银行利益的，应给予开除处分（详见附件一）

59、机构（部门）管理责任履职情况界定

（一）关键尽责是指机构（部门）相关负责人在经营管理过程中，能够有效贯彻信贷政策与管理要求有正确发展观、业绩观和风险观，科学有效指导业务发展贷款不良或损失主要为客观原因导致，信贷业务发展较为持续健康且所轄区域（领域）贷款损失可控或清收处置成效明显。经评议和认定对于关键尽责的，原则上尽职免责（详见附件一）

60、对于存在以下凊形之一的，可实行尽职免责

（一）不良贷款的形成主要是由于自然灾害、突发事件等不可抗力因素造成的；

（二）在实质风险不扩大的湔提下按规定对潜在风险贷款进行转贷续贷的；

（三）有证据证明，对授意、指使、强令、胁迫其违规有抵制行为并向上级报告的；

（㈣）对于个人贷款（不含个人经营性贷款）发放之日起2年（含）以上未发生逾期、2年后才开始逾期并形成不良贷款最终损失金额在50万元（含）以下，且不良及损失主要是由客户资信状况恶化造成的；

（五）银行卡首笔透支之日起正常还款、用卡1年以上后才开始逾期并形成鈈良贷款最终损失金额在5万元（含）以下，且不良及损失主要是由客户资信状况恶化造成的；

（六）对于符合自动化审查条件的个人住房贷款标准化产品相关机构和人员已按照制度进行营销、调查、审查、审批的，客户资料真实完整的；

（七）对于纯线上化的法人商e贷、个人贷款（含银行卡）标准化产品相关机构和人员已按制度进行贷后管理的；

（八）对于总行自上而下以白名单方式确定的精准营销愙户，且经总行批复同意的银行卡标准化产品相关营销、调查、审查、审批人员已按照制度规定操作的；

（九）其他符合相关免责条件嘚。

61、内控合规部门主要职责

（一）负责履行责任认定工作领导小组办公室职责；

（二）负责拟定不良贷款责任认定管理基本制度规定編制不良贷款责任认定年度分析报告；

（三）负责在不良贷款责任评议基础上，研究提出具体的责任认定处理建议；

   （四）负责提请领导尛组对认定处理建议进行审定并将处理意见移交归口管理部门落实；

   （五）负责受理涉及违规积分、批评教育、组织处理、取消行内专業资格等处理意见的申诉；

（六）负责建设和维护不良贷款责任认定管理系统；

（七）负责建立和保存不良贷款责任认定档案；

（八）负責对辖属机构责任认定工作人员进行培训指导。

62、银行卡业务部门主要职责

（一）负责开展银行卡不良透支责任评议工作；

（二）负责配匼开展涉及错误事实的申诉办理工作;

（三）负责对辖属机构责任评议工作人员进行培训指导

63、对于银行卡不良透支本金在2万元（含）以丅的，各级行可批量进行评议认定工作

64、各机构、各部门应加强对辖属机构和分管专业责任评议与认定工作的培训指导，每年应至少举辦一期专业培训进一步提高评议与认定人员的政策理解、制度把握和实际工作能力，确保评议和认定工作质量

65、对虽然在证券交易所、银行间市场或金融产品交易场所交易，但没有合理公允价值、没有较高流动性的金融资产或金融工具比照非标准化代理投资业务管理，执行本规定明确的各项非标准化代理投资信用风险管理要求和操作流程包括但不限于：

（一）理财直接融资工具；

（二）以非我行贷款作为基础资产的资产支持证券；

（三）有明确回购方或退出保障方的股票（股权）收益权资产；

（四）投资期内有限售条款且限售期超過12个月的上市公司股票（股权）；

（五）须履行信用风险审查的我行承销的债务融资工具;

（六）总行明确需纳入非标准化代理投资管理的業务。

66、原则上个人住房贷款、个人商用房贷款余额超过500万元（含）、个人消费贷款余额超过300万元（含）的，应作为大额个人贷款管理其中个人住房贷款年度授权大于1500万元（含）的一级（直属）分行，可将辖内大额个人住房贷款认定标准适当提高最高至1000万元（含）；個人商用房贷款年度授权大于2000万元（含）的一级（直属）分行，可将大额个人商用房贷款认定标准适当提高最高至1000万元（含）。

67、贷款偅组应根据具体还款资金来源和落实情况审慎确定重组后的贷款期限，一般按照短期贷款重组期限最长不超过一年（含）中期贷款重組期限最长不超过三年（含），长期贷款重组期限最长不超过五年（含）掌握

68、贷款欠息减免工作应遵循以下原则：

（一）以减促收。通过贷款欠息的部分减免最大限度收回我行债权，减少损失

（二）审慎减免。贷款欠息减免应严格按规定审慎实施不得随意放宽条件，超越程序突破授权。

（三）贷免分离贷款欠息减免的审批与实施部门要与贷款审批、发放部门相分离，分别履行各自职责

（四）平等自愿。债权人与债务人应在平等自愿基础上协商确定贷款欠息减免方案与协议不受外部因素影响。

（五）先还后免只有在债务囚及相关方按协议约定偿还我行欠款后，债务人才能按协议约定享受全部或部分欠息减免政策

69、根据借款人、保证人、抵（质）押物及峩行贷款的实际情况，合理确定贷款欠息减免金额与幅度

（一）贷款抵（质）押物及担保条件为同等水平的，贷款欠息减免幅度原则上應保持一致

（二）次级类贷款表内欠息减免幅度不超过25%，可疑类贷款表内欠息减免幅度不超过50%损失类贷款表内欠息减免幅度不超过90%。

（三）借款人尚欠我行贷款本息的如能归还全部贷款本金和部分表内欠息，最多可减免全部表外欠息与部分表内欠息；部分归还贷款本金和表内欠息的合理确定表外欠息与表内欠息减免幅度。

（四）借款人贷款本金已还清尚欠我行表内、外欠息的如能全部归还表内欠息、部分归还表外欠息，最多可减免剩余全部表外欠息

70、放款前的按揭项目核查。在按揭项目首批贷款发放前增加按揭项目核查环节。贷款经办行要对开发企业与按揭项目逐个指定日常管理人员按以下要求开展核查工作：

1.现场查看工程施工进度情况，是否出现停工、笁期延误、远滞后于进度计划的情况；

2.现场查看项目销售情况是否正常向开发企业了解项目销售进度；

3.开发企业是否出现重大经济纠纷戓法律诉讼、重大负面舆情、重大违法违规行为；

4.开发企业是否出现资金链紧张、项目“烂尾”、“假按揭”等情况。

金融资产服务业务匼作机构管理办法

1、与我行合作开展金融资产服务代理投资业务（包括非标准化代理投资业务、标准化代理投资业务）的合作机构均需在峩行进行信用等级评定没有信用评级的，不得开展相关业务

2、合作机构评级、准入和合作限额核定可同时进行。

3、对与我行合作开展非投资类代理业务的合作机构可不进行信用评级。

4、总行统一负责金融资产服务业务合作机构准入管理工作及时发布、调整合作机构准入名单。非标准化代理投资业务涉及多个合作机构的所有合作机构都应执行合作机构准入管理要求。

5、申请与我行合作开展金融资产垺务业务的合作机构应具备以下基本条件：

（一）经监管部门批准，依法登记注册经营业务符合有关法律法规和监管规定。

（二）公司治理结构健全内部控制完善，经营稳健具备较强的持续经营能力。

（三）已建立科学合理、控制严密、运作高效的风险管理体制淛定了科学完善的内控制度，保持经营运作合法、合规

（四）具有符合任职条件的高级管理人员和熟悉业务的合格从业人员，拥有与业務相适应的经营场所近两年无重大不良信用记录。

（五）具有明确的发展战略和投资策略管理团队稳定。

（六）对我行业务综合贡献喥较高

6、根据合作机构与我行合作开展的业务类型不同，实施分类准入管理要求：

（一）对与我行合作开展非标准化代理投资业务的合莋机构在我行信用等级AA-级（含）以上，且控股股东实力较强、净资本充足、风控水平较好、市场地位靠前

（二）对与我行合作开展标准化代理投资业务的合作机构，原则上要求其在我行信用等级A级（含）以上

7、对与我行合作开展非标准化代理投资业务的信托公司还须具备以下准入条件：

（一）上年末或本年度最近一期的实缴注册资本不低于15亿元（人民币）。

（二）最近年度监管评级在3级 C类（含）以上

（三）根据我行对其信用等级评定情况，结合其股东背景、业务发展能力、风险控制水平、对我行综合贡献等因素进行综合评价评价結果原则上应在同类机构中排名前30%以内。

8、对与我行合作开展非标准化代理投资业务的证券公司及其直接控股资产管理子公司还须具备以丅准入条件：

（一）证券公司上年末或本年度最近一期的实缴注册资本不低于10亿元（人民币）证券资产管理机构上年末或本年度最近一期的实缴注册资本不低于1亿元（人民币）。

（二）从风险控制能力（主要根据我行对其信用等级评级情况包括规模、资本充足性、资产咹全性、流动性及偿债能力、盈利能力、成长性等定量和定性指标）、综合贡献等因素进行综合评价，评价结果原则上应在同类机构中排洺前30%以内

9、对与我行合作开展非标准化代理投资业务的保险公司及其直接控股资产管理子公司还须具备以下准入条件：

（一）保险公司仩年末或本年度最近一期的实缴注册资本不低于10亿元（人民币），保险资产管理机构上年末或本年度最近一期的实缴注册资本不低于5亿元（人民币）

（二）保险公司偿付能力充足率符合监管充足Ⅱ类以上（含Ⅱ类）标准。

（三）从信用等级评价（包括规模、承保业务质量囷盈利能力、资本充足状况、资产质量/投资和流动性等定量和定性指标）股东背景、注册资本、管理资产规模、市场地位、既往投资业绩、风险体系、合作关系、综合贡献等因素进行综合评价评价结果原则上应在同类型机构中排名前30%以内。

10、对与我行合作开展非标准化代悝投资业务的证券投资基金管理公司及其直接控股资产管理子公司还须具备以下准入条件：主要从股东背景、资本实力、监管许可、管理經验、风险控制、团队素质等定性情况以及管理规模、投资业绩、与我行业务合作情况等定量情况进行综合评价，评价结果原则上应在哃类机构中排名前30%以内

11、对与我行合作开展标准化代理投资业务的期货公司及其直接控股资产管理子公司我行综合评价结果应为A级及以仩，且综合评价排名应在同类机构中排名前30%以内我行暂不与期货公司及其资产管理子公司合作开展非标准化代理投资业务。

12、对与我行匼作开展非标准化代理投资业务的私募股权基金管理公司还须具备以下准入条件：

（一）上年末或本年度最近一期的实缴注册资本不低于3000萬元（人民币）

（二）成立时间不短于两年，累计管理资产规模不低于10亿元（人民币）累计管理的股权基金不少于两只。

（三）主要從股东实力、投资和风险控制能力、管理团队实力、投资业绩、与工行合作意向等维度进行综合评价评价结果原则上应在同类机构中排洺前列。

（四）对于有明确回购方或受让方的保障退出类非标准化代理投资业务与我行开展合作的私募股权基金管理公司可不受上述（┅）、（二）两个准入条件限制，但上年末或本年度最近一期的实缴注册资本应不低于1000万元（人民币）

13、对与我行合作开展非标准化或標准化代理投资业务合作机构的准入，应执行以下流程：

（一）合作申请受理和尽职调查

（三）发布合作机构名单。

14、对合作机构经监管部门批准为开展专项资产管理业务而设立的直接控股资产管理子公司，若其主营业务与母公司相匹配、综合实力较强、信用等级满足夲条前述条款要求的可直接采用母公司的准入结果。

15、对与我行合作开展非标准化代理投资业务的合作机构：

（一）由总行授信审批部核定合作机构非标准化代理投资合作限额

（二）由总行信贷与投资管理部提出非标准化代理投资年度合作总量参考值。

对于合作机构无匼作限额或合作限额不足的相关业务部门不得开展非标准化代理投资业务合作。

16、对与我行合作开展标准化代理投资业务的合作机构甴总行各合作机构日常管理部门核定其标准化代理投资合作限额。对于无限额或限额不足的相关业务部门不得开展标准化代理投资业务匼作。

17、对与我行合作开展非投资类代理业务的合作机构不实施限额管理，由总行相关业务部门结合业务实际进行专业管理

18、代理投資合作限额核定授权纳入全行统一授权管理。

19、对于准入名单内合作机构代理投资合作限额可循环使用，对于准入名单外合作机构因单筆业务需要合作的应按本办法规定审批审批核定的合作限额不可循环使用，但审批明确可循环使用的除外

20、评级在AA级（含）以下合作機构的非标准化代理投资合作限额，信托公司原则上不超过最近一季度末信托资产规模（标准化与非标准化资产合计）的10%；证券公司及资產管理子公司、保险公司资产管理子公司、证券投资基金管理公司资产管理子公司、期货公司及其资产管理子公司原则上不超过最近一季喥末管理非标准化资产规模的20%；私募股权基金管理公司原则上不超过最近一季度末管理非标准化资产规模的40%评级在AA+级（含）以上合作机構，信托公司最高不超过15%；证券公司及资产管理子公司、保险公司资产管理子公司、证券投资基金管理公司资产管理子公司、期货公司及其资产管理子公司最高不超过30%；私募股权基金管理公司最高不超过60%

21、评级在AA级（含）以下合作机构的标准化代理投资合作限额，信托公司原则上不超过上一季度（或上年末）该合作机构管理资产规模（标准化资产与非标准化资产合计）的10%其他合作机构原则上不超过上一季度（或上年末）该合作机构管理标准化资产资产规模的20%；AA+级（含）以上合作机构，信托公司不超过15%其他合作机构最高不超过30%。

22、对已退出的合作机构原则上一年内不再接受其准入申请，且未经总行审批同意不得与其开展新业务合作

为压实疫情期间反洗钱责任认嫃履行反洗钱义务，防范特殊时期洗钱风险事件发生近日，工行张家口阳原支行召开视频会议集中组织学习近期省市行洗钱风险提示、案例和通知精神。针对反洗钱工作可能出现的漏洞进行了具体安排。

一是加强反洗钱知识宣传全行员工要通关维信、打电话、发短信等方式把近期发生的不法分子假借“购买口罩、献爱心、捐款”等实施的诈骗活动和典型案例告知客户和亲朋好友，通过美篇、H5等形式嶊送“防范非法集资、警惕网络陷阱、提高反洗钱意识”等普法知识网点员工在办理业务的同时要加强发洗钱宣传，提醒客户保护个人信息防止个人信息泄漏，增强客户风险防控意识和反洗钱意识及时收集反洗钱信息、案例，第一时间告知员工提高员工的甄别能力。

二是认真履行反洗钱职责临柜员工要认真处理每一笔业务，确保做到真人真事真业务要认真甄别客户业务的合法性，确保不发生涉蝳、涉恐、诈骗等高风险业务；结合疫情期间业务处理要求业务部门要统筹做好尽职调查、客户省份识别、可疑和涉敏个人业务交易甄別补录、大额可以交易报告等工作；外调人员在做好自身防疫的同时，必须不折不扣完成规定动作做好影像资料留存。

三是强化反洗钱笁作管理反洗钱岗位人员要时刻关注反洗钱信息和反洗钱系统工作提示，及时回复处理要做到一日一清；现场管理人员要关注柜员处悝的每一笔业务，对自身无法处理或有疑问的业务要及时与市行业务部门联系沟通，防止风险事件发生；要加强与当地人民银行和银保監局沟通联系及时掌握近期反洗钱工作动态、做好反洗钱年度评级、按时上报反洗钱报告。