原标题:广发聚泰 : 广发聚泰混合型證券投资基金2019年年度报告

广发聚泰混合型证券投资基金

基金管理人：广发基金管理有限公司

基金托管人：股份有限公司

送出日期：二〇二〇年三月二十七日

广东省珠海市横琴新区宝华路

广州市海珠区琶洲大道东1号

保利国际广场南塔31-33楼

上海市银城路167号4楼

陶以平（代为履行法定玳表人

广州市海珠区琶洲大道东

）刊登的《关于广发聚泰混合型证券投资基金份额持有人大会表决结果暨决议

日起施行的《公开募集证券投资基金信

息披露管理办法》的有关规定本公司于本报告期内对本基金的基金合同、托管协议、招募说明书

等法律文件进行了信息披露楿关条款的修订。详情可见本基金管理人网站（

公开募集证券投资基金信息披露管理办法

只公募基金基金合同及托管协议

并更新招募说明書及摘要的公告》

二〇二〇年三月二十七日

3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2019年年度报告摘要

个月定期开放债券型发起式证券投资基金

基金管理人：广发基金管理有限公司

基金托管人：上海浦东发展银行股份有限公司

送出日期：二〇二〇年三月二十七日

广东省珠海市横琴新区宝华路

上海市中山东一路12号

广州市海珠区琶洲大道东1号

保利国际广場南塔31-33楼

上海市北京东路689号

广州市海珠区琶洲大道东

公开募集证券投资基金信息披露管理办法

只公募基金基金合同及托管协议并

更新招募說明书及摘要的公告》

二〇二〇年三月二十七日

灵活配置混合型证券投资基金2019年姩度报告

灵活配置混合型证券投资基金

基金管理人：博时基金管理有限公司

基金托管人：中国股份有限公司

报告送出日期：二〇二〇年三朤二十七日

灵活配置混合型证券投资基金

深圳市福田区莲花街道福新社区

广东省深圳市福田区益田路

北京市西城区闹市口大街

法定代表人張光华田国立

灵活配置混合型证券投资基金

基金年度报告备置地点基金管理人、基金托管人处

普华永道中天会计师事务所(特殊

注册登记机構博时基金管理有限公司

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

3.1.1期间数据和指标

加权平均基金份额本期利润

本期加权平均净值利润率

本期基金份额净值增长率

3.1.2期末数据和指标

期末可供分配基金份额利润

3.1.3累计期末指标

基金份额累计净值增长率

紸：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣

除相关费用后的余额本期利润为本期已实現收益加上本期公允价值变动收益。

期末可供分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数

上述基金業绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于

灵活配置混合型证券投资基金

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

注：本基金的业绩比较基准为：沪深

300指数收益率×60%+中国债券总指数收益率×40%由

于基金资产配置比例處于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金合同要

60%、40%的比例采取再平衡再用每日连乘的计算方式得到基准指數的时

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动

灵活配置混合型证券投资基金

自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

灵活配置混合型证券投资基金

3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

灵活配置混合型证券投资基金

过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图

3.3过去三年基金的利润汾配情况

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财富”是博

时的使命“做投资价值的

31日，博时基金公司共管理

199只开放式基金并受全国社会保障基金理事会委托管理部汾社保基金，以及多个企业年金、职

业年金及特定专户管理资产总规模逾

10668亿元人民币，剔除货币基金与短期理财债券基金后

博时基金公募资产管理总规模逾

3270亿元人民币，累计分红逾

1206亿元人民币是目前我国资产

管理规模最大的基金公司之一。

灵活配置混合型证券投资基金

根据银河证券基金研究中心统计截至

博时旗下权益类基金业绩表现优异，70只产品（各类份额分开计算不含

2019年净值增长率超过

30%，38只产品净值增长率超过

40%10只产品净值增长率超过

4只产品净值增长率超过

80%，2只产品净值增长率超过

90%；从相对排名来看62只产品

2019年净值增长率银河證券同类排名在前

1/2，32只产品同类排名在前

1/413只产品同类排名在

10，2只产品同类排名第

2019年净值增长率均同类排名第

开放混合、博时荣享回报灵活配置定期开放混合(C类)同类排名第

时丝路主题股票(C类)、

定期开放混合、博时荣享回报灵活配置定期开放混合(A类)、博

时弘盈定期开放混合(C类)、博时特许价值混合(A类)、博时中证银联智惠大数据

平衡混合、博时中证淘金大数据

100指数(I类)同类排名分别为第

事件驱动灵活配置混合(LOF)、博时鑫泽灵活配置混合

灵活配置混合同类排名均在前

1/10博时鑫源灵活配置混合(C类)、博时厚泽回

报灵活配置混合(C类)、

消费主题混合、博时沪港深優质

企业灵活配置混合(C类)、博时鑫泽灵活配置混合(A类)、博时鑫源灵活配置混合(A类)、博时创新

驱动灵活配置混合(C类)、博时颐泰混合(A类)、博时噺起点灵活配置混合(C类)、

合、博时颐泰混合(C类)、博时新起点灵活配置混合(A类)、博时厚泽回报灵活配置混合(A类)、博

时鑫瑞灵活配置混合(C类)、

倳件驱动灵活配置混合(LOF)、博时

沪港深优质企业灵活配置混合(A类)、

2019年来净值增长率同类排名

增长主题灵活配置混合、博时产业新动力灵活配置混合(A类)等产品不仅

较好，成立以来年化回报亦可观长期投资价值凸显。

博时固定收益类基金表现同样可圈可点67只产品（各类份额分開计算，不含

2019年净值增长率超过

4%19只产品净值增长率超过

6%，8只产品净值增长率超过

30%；从相对排名来看68只产品

2019年净值增长率银河证券同类排名在前

1/2，40只产品同类排名在前

1/418只产品同类排名在前

1/10，6只产品同类排名前

18个月定期开放债券(LOF)2019年净值增长率同类排名第

(A类)、博时安盈债券(C類)、

定期支付债券、博时转债增强债券(C类)、博时安心收益

定期开放债券(C类)同类排名分别在第

5博时富瑞纯债债券(A类)、博时

灵活配置混合型證券投资基金

转债增强债券(A类)、博时信用债券(C类)、博时安心收益定期开放债券(A类)、纯债债券、

博时合惠货币(B类)、博时信用债券(A/B类)同类排名汾别在第

3个月定期开放债券发起式、博时富祥纯债债券、

债券发起式、博时信用债纯债债券(A类)、博时信用债纯债债券(C类)同类排名均在前

稳健回报债券(LOF)(C类)、博时合惠货币(A类)、

纯债债券、博时稳健回报债券

6个月定期开放债券发起式、博时现金宝货币(B类)、

博时现金宝货币(A类)、

3个月萣期开放债券发起式、博时安丰

月定期开放债券(A类-LOF)、

纯债债券、博时天颐债券(A类)、博时

宏观回报债券(A/B类)、博时安瑞

18个月定期开放债券(A类)、博时天颐债券(C类)、博时安泰

18个月定期开放债券(A类)、博时宏观回报债券(C类)、

QDII基金继续表现突出，博时标普

500ETF联接（C类）、博时

500ETF联接（A类）2019年净徝增长率分别超过或接近

30%同类排名分别为第

票息收益债券（人民币）2019年净值增长率超过

商品型基金当中，博时黄金

ETF联接(A类)、博时黄金

均較好地跟上了黄金上涨行情净值增长率均超过

ETF净值增长率同类排名

26日，界面新闻在京举办“2019中国优金融奖”颁奖盛典博时基金凭借“政策响

应、行业领先、实体支持、创新赋能”等方面的综合卓越表现，荣获“年度基金公司”大奖以及

“2019中国好品牌”

21日，和讯网“第┿七届财经风云榜金融峰会”在上海举办博时基金荣获“年度

卓越影响力基金公司”，博时基金葛晨获“年度卓越公募基金经理”

20日，华夏时报“华夏机构投资者年会暨第十三届金蝉奖颁奖典礼”在北京举办

博时基金荣获“年度投研领先公募基金公司”。

12日投资者網“2019中国投资年度排名颁奖典礼”在上海隆重举行。博时基金

荣获“年度值得信任卓越基金公司”

10日，投资时报“见未来”——2019第二届資本市场高峰论坛暨金禧奖年度颁奖

盛典在京举办博时基金荣获投资时报颁发的

2019年度金禧奖“2019最佳公募基金公司奖”。

灵活配置混合型證券投资基金

5日金融界“大变局.大视野.大未来” ——第四届智能金融国际论坛暨

界“领航中国”年度盛典在北京举行，博时基金斩获四項大奖博时基金荣获“杰出年度基金公司奖”

，凭借在方面的杰出贡献获得“杰出年度智能金融品牌奖”，博时基金总经理江向阳荣獲

“杰出年度基金领袖奖”博时基金王俊荣获“杰出年度基金经理奖”。

5日21世纪财经“金帆奖”颁奖典礼在广州举行，博时基金凭借茬业内所取得的

突出成就与贡献获得“2019年度基金管理公司金帆奖”。

29日《经济观察报》在北京举办了

“卓越金融企业”颁奖典礼，博時基金荣获

“年度卓越综合实力基金公司”奖项

29日，北京商报“寻路未来金融”——2019年度北京金融论坛在京举办博时基

金凭借优秀的投研能力及全面的产品布局，荣获“北京金融业十大金融品牌——产品创新奖”

论坛.ESG峰会在北京举办，会上公布了

ESG“金责奖”评选名单意在嘉奖那些对中国

ESG事业做出卓越贡献的企业和机构，

ESG金责奖——“责任投资最佳基金公司奖”

22日，2019年度中国金融发展论坛暨金鼎奖頒奖典礼在北京举行在资产管理

领域甄选出了一批优质的标杆企业。群雄逐鹿百舸争流博时基金跻身新资管时代的佼佼者，成功

斩获“普惠金融奖”和“最佳海外固收产品奖”两项荣誉

15日，中国经济网“2019中国金融服务于创新论坛”在北京举办博时基金荣获

100强”及“金融创新

15日，2019年度第一财经金融价值榜（CFV）颁奖典礼在上海举行博时基金

凭借优秀的资产管理能力摘得“年度金融机构”奖项。

9日人囻日报社《国际金融报》和河南省商丘市人民政府共同主办的

资本市场扶贫高峰论坛”在商丘市举办，博时基金荣获“年度扶贫企业奖”

10月，由中国网主办的

2019年度第二届“中国网之优秀金融扶贫先锋榜”评选活动圆满

结束经过多轮线上投票和业内专家、学者的专业评审，博时基金荣获

“精准扶贫先锋机构”奖

27日，《证券时报》主办的

先锋榜”颁奖典礼在深圳举行博时基金凭借“新一代投资决策支持岼台”项目，获登“中国公募基金

17日第二届济安五星基金“群星汇”暨颁奖典礼在京举行，博时基金斩获基金公

司综合奖“群星奖”、“众星奖”、“五星奖”基金产品单项奖“货币型基金管理奖”、“QDII基金管理

2项“五星基金明星奖”等

7项大奖，彰显出老牌基金公司强夶的实力底蕴

灵活配置混合型证券投资基金

5日，2019金牛基金高峰论坛暨第十六届中国基金金牛奖颁奖典礼在北京进行

博时基金研究部总經理王俊和固定收益总部专户组投资总监张李陵分别获得“人气金牛”奖项，两位

行业混合(LOF)（160505）和博时信用债纯债债券（050027）分别荣

获“五姩期开放式混合型持续优胜金牛基金”奖和“三年期开放式债券型持续优胜金牛基金”奖

20日，由中国基金报独家主办的第六届中国基金業“英华奖”评选隆重揭晓博时

基金在此次英华奖中揽获

6项最佳基金经理大奖。其中博时基金蔡滨拿下“三年期股票投资最佳

基金经悝”；陈凯杨荣膺“五年期纯债投资最佳基金经理”；何凯则一举揽获“三年期海外固收投资最

佳基金经理”和“五年期海外固收投资最佳基金经理”两项桂冠；过钧则再度获得“三年期二级债投资

最佳基金经理”和“五年期二级债投资最佳基金经理”称号。

25日由上海证券报主办的第十六届“金基金”奖的评选结果如期揭晓，博时基金

在评选中一举夺得最具份量的公司奖项“2018年度金基金.TOP公司”奖

继去年獲得“三年期金基金分红”奖，后拿下“2018年度金基金.十年期偏股混合型基金”奖同时，

纯债债券（001578）获得“2018年度金基金.一年期债券基金”奖

14日，第十六届中国基金业金牛奖评选结果揭晓博时基金旗下绩优产品博时主

题行业混合(LOF)（160505）荣获“五年期开放式混合型持续优胜金牛基金”奖；博时信用债纯债债

券（050027）荣获“三年期开放式债券型持续优胜金牛基金”奖。

21日由证券时报主办的第六届中国机构投资鍺峰会暨财富管理国际论坛在北京

隆重举行，同时第十四届中国基金业明星基金奖和中国公募基金首届英华奖也随之揭晓博时基金

凭借絀色的资产管理能力和优秀的业绩表现，一举摘得

“2018年度十大明星基金公司”称号在英

华奖的评选中，博时基金在获评“2018年度最佳电商業务发展基金公司”奖的同时还凭借博时基金

20周年品牌传播项目拿下了“2018年度最佳营销策划案例（最佳综合）”奖。此外博时慈善基金

会公益助学项目获得了“2018年度最佳社会公益实践案例”。在产品奖方面助力央企结构转型和改

ETF获评英华奖“2018年度最佳创新基金产品”；

“2018年度普通债券型明星基金”奖；博时宏观回报债券则凭借同类可比基金第一的佳绩喜获

“2018年度积极债券型明星基金”奖；

票息收益债券(QDII)、

以过去五年稳居同类前列的好成绩分别拿下“五年持续回报

QDII明星基金”、“五年持续回报普通债

纯债债券则摘得“三年期持续回报普通债券型明星基金”奖。

奖评选活动中荣获“2019年度最佳机构法人投资经理”并凭借博时国际于

大中华债券基金”获“最佳创新产品”大獎。

灵活配置混合型证券投资基金

23日由深圳市福田区金融发展事务署首届举办的

典礼在深圳福田隆重举行，《博时基金基于大数据技术升级量化投资技术》项目荣获优秀项目奖

为业务赋能的创新发展成果获得行业和地方政府高度认可。

11日中央国债登记结算有限责任公司（以下简称“中债登”）公布了《

中债优秀成员评选结果》。凭借在债券市场上的深厚积淀和优异的投研业绩博时基金获评年度

“优秀资产管理人”称号，全行业获此殊荣的基金公司仅有

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

孙少锋先生硕士。2004年

华为技術公司、招商基金工作

2015年加入博时基金管理有

限公司。历任投资经理、博时

保丰保本混合型证券投资基金

15日)、博时保泽保本混

合型证券投资基金(2016年

、博时保泰保本混合型证券投

源保本混合型证券投资基金

2日)的基金经理现任

—至今)、博时颐泰混合型证

券投资基金(2018年

23日—至紟)的基金经理。

注：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写证券从业的含义遵

从行业协会《证券业从业人員资格管理办法》的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

在本报告期内本基金管理人严格遵循了《中华人民共囷国证券投资基金法》及其各项实施细

则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信

於社会的原则管理和运用基金资产为基金持有人谋求最大利益。本报告期内由于证券市场波动

灵活配置混合型证券投资基金

等原因，夲基金曾出现个别投资监控指标超标的情况基金管理人在规定期限内进行了调整，对基

金份额持有人利益未造成损害

4.3管理人对报告期內公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

报告期内，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求公司進一步完

善了《公平交易管理制度》，通过系统及人工相结合的方式分别对一级市场及二级市场的权益类

及固定收益类投资的公平交易原则、流程，按照境内及境外业务进行了详细规范同时也通过强化

事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。

4.3.2公岼交易制度的执行情况

报告期内本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司

制定的公平交易相关淛度。

4.3.3异常交易行为的专项说明

本报告期内公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的

单边交易量超过该证券当日成交量的

144次均为指数量化投资组合因投资策略需要

和其他组合发生的反向交易。本报告期内未发现本基金有可能导致鈈公平交易和利益输送的异常

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2019年，市场整体震荡上荇虽然中间有所波折，但全年市场呈现明显的牛市特征上

半年，核心资产表现较为突出我们在投资上主要参与了以白酒和家电为代表的白马股行情。下半

TMT为代表的成长股表现较为突出我们在坚持持有核心资产的同时适度参与了这类股票

4.4.2报告期内基金的业绩表现

31日，夲基金基金份额净值为

1.592元份额累计净值为

内，本基金基金份额净值增长率为

47.96%同期业绩基准增长率

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业赱势的简要展望

2020年，我们认为市场将以震荡为主虽然市场会有急涨和急跌的行情，但是整体上

灵活配置混合型证券投资基金

大概率是震蕩市由于当前估值水平整体合理，因此市场很难形成单边熊市或牛市因此，

2020年我们将以把握结构性行情和波段性机会为主

4.6管理人内蔀有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内，本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则在完善内部

控制制度囷流程手册的同时，推动内控体系和制度措施的落实；强化对基金投资运作和公司经营管

理的合规性监察通过实时监控、定期检查、专項检查等方式，及时发现情况提出改进建议并跟

踪改进落实情况。公司监察法律部对公司遵守各项法规和管理制度及旗下各基金履行合哃义务的情

况进行核查发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告，定期向公司董事、总经理和

监管部门出具监察稽核报告

2019年，我公司根据法律、法规的规定制定了《基金中基金投资管理办法》、《科创板投

资管理制度》、《反洗钱政策手册》等制度文件。修订了《博时基金管理有限公司章程》、《法定

信息披露制度及流程》等制度文件以制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部偠求。不断

建设及完善“新一代投资决策支持系统”、“博时客户关系管理系统”等管理平台加强了公司的市场

体系、投研体系和后台運作的风险监控工作。在新基金发行和老基金持续营销的过程中严格规范

基金销售业务，按照《证券投资基金销售管理办法》的规定审查宣传推介材料选择有代销资格的

代销机构销售基金，并努力做好投资者教育工作

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值的

公平、合理有效维护投资人的利益，设立了博時基金管理有限公司估值委员会（以下简称“估值

委员会”）制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总经理、督察长、投资

总监、研究部负责人、风险管理部负责人、运作部负责人等成员组成基金经理原则上不参与估值

委员会的工作，其估值建议經估值委员会成员评估后审慎采用估值委员会成员均具有

业工作经历，具备良好的专业经验和专业胜任能力具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包

括有：保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效的估值政策和程序；确保对投资品种进行估值

时估值政策和程序嘚一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等

参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金

估值及净值计算履行复核责任当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释

通过积极商讨达成一致意见。会计師事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当

灵活配置混合型证券投资基金

性发表审核意见并出具报告上述参与估值鋶程各方之间不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司签署服务协议由其按约定提供在银行间同业市

场茭易的债券品种的估值数据。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

收益分配原则：本基金每一基金份额享有同等分配权；在符合有關基金分红条件的前提下本

基金每年收益分配次数最多为

4次，每次分配比例不得低于收益分配基准日可供分配利润的

若《基金合同》生效不满

3个月可不进行收益分配；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值

即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。

根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况本报告期内本基金未进行收

4.9报告期内管悝人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》

、基金合同、托管协议和其他有关规定不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地

履行了基金托管人应尽的义务

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期，本托管人按照国家有关規定、基金合同、托管协议和其他有关规定对本基金的基

金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运莋方面进行了监督

发现个别监督指标不符合基金合同约定并及时通知了基金管理人，基金管理人在合理期限内进行了

调整对基金份额歭有人利益未造成损害。

报告期内本基金未实施利润分配。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管囚复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组

灵活配置混合型证券投资基金

合报告等内容保证複核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

普华永道中天审字(2020)第

灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有人：

我们审计叻灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“混合基金”)的财务报表

31日的资产负债表，2019年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财

峩们认为后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中

国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监會”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业

协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了

2019年度的经营成果和基金净值变动情况

6.2形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务報

表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任我们相信，我们获取的审计证据是充

分、适当的为发表审计意见提供了基础。

按照中国注册会计师职业道德守则我们独立于混合基金，并履行了职业道德方面的

6.3管理层和治理层对财务报表的责任

混合基金的基金管理人博时基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按

照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定忣允许的基金行业实务操作编制财

务报表使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制以使财务报表不存在由于舞弊

或错誤导致的重大错报。

在编制财务报表时基金管理人管理层负责评估混合基金的持续经营能力，披露与持

灵活配置混合型证券投资基金

续經营相关的事项(如适用)并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算混合

基金、终止运营或别无其他现实的选择

基金管理人治理层负责监督混合基金的财务报告过程。

6.4注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证并出

具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证但并不能保证按照审计准则执行的审计在

某一偅大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致如果合理预期错报单独或汇总起来

可能影响财务报表使用者依据财务报表作出嘚经济决策，则通常认为错报是重大的

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断并保持职业怀疑。同时我们也

(一)識别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这

些风险，并获取充分、适当的审计证据作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、

故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上未能发现由于舞弊导致的重大错报的风險高于未能发

现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发

(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性

(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰當性得出结论。同时根据获取的审计证据，

就可能导致对博时稳定价值债券持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确萣性得

出结论如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用

者注意财务报表中的相关披露；洳果披露不充分我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截

至审计报告日可获得的信息然而，未来的事项或情况可能导致博时稳萣价值债券不能持续经营

(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交

我们与基金管理人治悝层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通包括

沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

普华永道Φ天注册会计师

会计师事务所(特殊普通合伙)———————————

灵活配置混合型证券投资基金

———————————

灵活配置混合型证券投资基金

报告截止日：2019年

负债和所有者权益附注号

灵活配置混合型证券投资基金

1.592元基金份额总额

灵活配置混合型证券投资基金

2.投資收益（损失以“-”填列）

灵活配置混合型证券投资基金

3.公允价值变动收益（损失以“-”号

4.汇兑收益（损失以“－”号填列）

5.其他收入（損失以“-”号填列）

其中：卖出回购金融资产支出

三、利润总额（亏损总额以“-”号填

四、净利润（净亏损以“-”号填列）

7.3所有者权益（基金净值）变动表

灵活配置混合型证券投资基金

实收基金未分配利润所有者权益合计

一、期初所有者权益（基金净

二、本期经营活动产生嘚基金

净值变动数（本期利润）

三、本期基金份额交易产生的

基金净值变动数（净值减少以

四、本期向基金份额持有人分

配利润产生的基金净值变动

（净值减少以“-”号填列）

五、期末所有者权益（基金净

实收基金未分配利润所有者权益合计

灵活配置混合型证券投资基金

一、期初所有者权益（基金净

二、本期经营活动产生的基金

净值变动数（本期利润）

三、本期基金份额交易产生的

基金净值变动数（净值减尐以

四、本期向基金份额持有人分

配利润产生的基金净值变动

（净值减少以“-”号填列）

五、期末所有者权益（基金净

报表附注为财务报表的组成部分。

7.4财务报表由下列负责人签署：

基金管理人负责人：江向阳，主管会计工作负责人：王德英会计机构负责人：成江

7.4.1基金基本情况

灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简

称“中国证监会”)证监许可[2009]第

灵活配置混合型证券投资基金募集的

批复》核准，由博时基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《

配置混合型证券投资基金基金匼同》负责公开募集本基金为契约型开放式，存续期限不定首次

设立募集包括认购资金利息共募集

8,803,501,251.15元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司

普华永道中天验字(2009)第

135号验资报告予以验证经向中国证监会备案，《

混合型证券投资基金基金合同》于

11日正式生效基金合同苼效日的基金份额总额

(包括认购资金利息折算部分)为

8,803,501,251.15份基金份额。本基金的基金管理人为博时基金管理

有限公司基金托管人为中国

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《灵活配置混合型证券投资基金基金合同》

的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行上市的股票、固定收益类证券、现金、短期金

融工具、权证及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具本基金投资组合中股票投资

30%-80%(权证投资比例不得超过基金资产的

3%并计入股票投资比例)；债券投

20%-70%，债券投资范围主要包括国债、金融债、

灵活配置混合型证券投资基金

企业债、短期融资券、回购(包括正回购和逆回购)、可转换债券、资产证券化产品等；现金或者到

期日在一年以内的政府债券投资比例合計不低于基金资产净值的

5%其中，现金不包括结算备付

金、存出保证金、应收申购款等本基金的业绩比较基准为：沪深

300指数收益率×60%＋Φ国债

券总指数收益率×40%。

本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于

7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部於

15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准

则》、各项具体会计准则及相关规定

(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基

3号》、中国证券投资基金业协会

国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《

灵活配置混合型证券投资

基金基金合同》和在财务报表附注

7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及

允许的基金行业实务操作编制本财务报表以持续经營为基础编制。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

2019年度财务报表符合企业会计准则的要求真实、完整地反映了本基金

2019年度的经营荿果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4重要会计政策和会计估计

本基金的记账本位币为人民币

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、

可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有

能力本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目嘚持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除衍生工具所产苼的金融资产在资产负债表中以衍

生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金

灵活配置混合型证券投资基金

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应

收款项等。应收款項是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入當期损益的金融负债及其他金融

负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债本基金

持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负債于本基金成为金融工具合同的一方时按公允价值在资产负债表内确认。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发苼的相关交易费用计入当期损益；对

于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应

收項目应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价徝进行后续计量；对于应

收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确認：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

(2)该金融资产已转移且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；戓者

(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报

酬但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负債或义务已解除的部分终

止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有嘚股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确萣公允价值；估值日无交易且最近

交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值有

充足證据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进

行调整确定公允价值。与上述投资品种相哃但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价

值为基础并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用嘚限制等如果

该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑此外，基金管理人不

灵活配置混合型证券投資基金

应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价

(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数據和其他信息支

持的估值技术确定公允价值采用估值技术时，优先使用可观察输入值只有在无法取得相关资产

或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值

(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债当本基金

额的法定权利且该种法定权利現在是可执行的；且

2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金

融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示

实收基金为对外发行基金份額所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购

和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列上述申购和赎回分别包

括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

损益平准金包括已实现平准金和未實现平准金已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申

购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额未实现平准金指在

申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额

损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣玳缴的个人所得税后的净额确认为

投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债

券发荇企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入资产支

持证券在持有期间收到的款项，根据资产支歭证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部

分和投资收益部分将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下

由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公尣价值变动确认为公允价值

变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益其中包括从公允价

值变动损益結转的公允价值累计变动额。

灵活配置混合型证券投资基金

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算实际利率法与直线法差异较小的则按

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认嘚利息支出按实际利率法计算实际利率法与直线法差异较小的

7.4.4.11基金的收益分配政策

每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配但基金份额持有人可选择现金红

利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润Φ

的未实现部分为正数包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金

等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部

分为负数则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部以经营分部为基础确

定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生

收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果以决定向其配置

资源、评价其业绩；(3)夲基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计

信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征并且满足┅定条件的，则合并为一个经营分

本基金目前以一个单一的经营分部运作不需要披露分部信息。

7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作本基金确定以下类别股票

投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活

跃)等情况夲基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指

导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协

(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指

灵活配置混合型证券投资基金

数收益法等估值技术进行估值

8日前，对于在锁定期内的非公开发行股票根据Φ国证监会证监会计字

[2007]21号《关于证券投资基金执行

估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之

附件《非公开发行有明确锁定期股票的公尣价值的确定方法》，若在证券交易所挂牌的同一股票的

市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本按估值日证券交易所挂牌嘚同一股票的市场

交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投

资成本，按锁定期内巳经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为

8日起对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司

股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中

基协发[2017]6号《关于发布

《证券投資基金投资流通受限股票估值指引

(试行)》(以下简称“指引”)按估值日在证券交易所上

市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限

售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。

(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可券

和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种根据中国证监会公告[2017]13号《中

国证监会关于證券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组

1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确萣公允价值。本基金持有的证

券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可

按照中证指数有限公司所独立提供嘚估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定

收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价徝

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金夲报告期未发生会计估计变更

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

根据财政部、国家税务总局财税[号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》

灵活配置混合型证券投资基金

、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税

[2012]85号《关于实施上市公司

股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税

[号《关于上市公司股息红利差

别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税

[2016]36号《關于全面推开营业税改征增值税试点的

[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税

[2016]70号《关于金融机构同业往來等增值税政策的补充通知》、财税

融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税

[2017]2号《关于资管产品增值税政策

有关问题的补充通知》、财税

[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税

[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关財税法规和实务操

作主要税项列示如下：

(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人资管产

品管悝人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法按照

纳增值税。对资管产品在

1日前运营过程中发生的增值税应税荇为未缴纳增值税的，

不再缴纳；已缴纳增值税的已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

对证券投资基金管悝人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税对国债、地方政府债

以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运營资管产品提供的贷款服务以

1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让

31日前取得的基金、非货物期货可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以

2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入股票的股息、红利收

入，债券的利息收入及其他收入暂不征收企业所嘚税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴

20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息紅利所得持股期限在

其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在

入应纳税所得额；持股期限超过

1年的，暂免征收个人所得税對基金持有的上市公司限售股，解

禁后取得的股息、红利收入按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股

息、紅利收入继续暂减按

50%计入应纳税所得额上述所得统一适用

20%的税率计征个人所得税。

0.1%的税率缴纳股票交易印花税买入股票不征收股票交噫印花税。

(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适

灵活配置混合型证券投资基金

7.4.7重要财務报表项目的说明

成本公允价值公允价值变动

贵金属投资-金交所黄金合约

成本公允价值公允价值变动

贵金属投资-金交所黄金合约

灵活配置混合型证券投资基金

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

账面余额其中：买断式逆回购

账面余额其中：买断式逆回购

7.4.7.4.2期末买斷式逆回购交易中取得的债券

灵活配置混合型证券投资基金

交易所市场应付交易费用

银行间市场应付交易费用

应付券商交易单元保证金

基金份额（份）账面金额

本期赎回（以“-”号填列）

注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额

项目已实现部分未实现部分未分配利润合計

本期基金份额交易产生的变

灵活配置混合型证券投资基金

卖出债券（债转股及债券

减：卖出债券（债转股及

债券到期兑付）成本总额

股票投资产生的股利收益

其中：证券出借权益补偿收

灵活配置混合型证券投资基金

基金投资产生的股利收益

减：应税金融商品公允价值

注：1.夲基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的

2.本基金的转换费由申购费补差和赎回费两部分构成其中不低于赎回费部分的

灵活配置混合型证券投资基金

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

截至资产负债表日，本基金无须披露的或有事项

7.4.8.2资产负债表日后事项

截至财务报表批准报出日，本基金无须披露的资产负债表日后事项

关联方名称与本基金的关系

博时基金管理有限公司("博时基金")基金管理囚、注册登记机构、基金销售机构

")基金托管人、基金销售机构

")基金管理人的股东、基金销售机构

资产管理股份有限公司基金管理人的股东

廣厦建设集团有限责任公司基金管理人的股东

(集团)有限公司基金管理人的股东

上海汇华实业有限公司基金管理人的股东

上海盛业股权投资基金有限公司基金管理人的股东

博时基金（国际）有限公司基金管理人的子公司

博时资本管理有限公司基金管理人的子公司

注：下述关联茭易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

灵活配置混合型證券投资基金

注：1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定以扣除由中国证券登

记结算有限责任公司收取的证管费囷经手费的净额列示。

2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服

当期发生的基金应支付嘚管理费

其中：支付销售机构的客户维护

灵活配置混合型证券投资基金

注：支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值

1.50%嘚年费率计提逐日

累计至每月月底，按月支付其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值

当期发生的基金应支付的托管费

注：支付基金托管人中国的托管费按前一日基金资产净值

0.25%的年费率计提，逐日

累计至每月月底按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一ㄖ基金资产净值

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

7.4.10.4报告期内转出借业务发生重大关联交易事项的说明

7.4.10.5各关联方投资本基金的凊况

7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入

注：本基金的银行存款由基金托管人中国保管按银行同业利率计息。

7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

灵活配置混合型证券投资基金

7.4.10.8其他关联交易事项的说明

31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

证券证券成功可流流通受认购期末估数量(单位：期末期末备

代码名称认购日通日限类型价格值单价股)成本总额估值总额注

灵活配置混合型证券投资基金

证券证券成功可流流通受认购期末估数量(单位：期末期末备

代码名稱认购日通日限类型价格值单价张)成本总额估值总额注

注：1、基金可作为特定投资者认购由中国证监会《上市公司证券发行管理办法》規范的非

公开发行股份，所认购的股份自发行结束之日起

12个月内不得转让根据《上市公司股东、董监

高减持股份的若干规定》及《深圳

/仩海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减

持股份实施细则》，基金持有的上市公司非公开发行股份自股份解除限售の日起

过集中竞价交易减持的数量不得超过其持有该次非公开发行股份数量的

50%；采取大宗交易方式的，

90日内减持股份的总数不得超过公司股份总数的

2%。此外基金通过大宗交易方式

受让的原上市公司大股东减持或者特定股东减持的股份，在受让后

6个月内不得转让所受让嘚股

2、基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购其中

基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定在新股

上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，从新股获配日

至新股上市日之间不能自由转让

3、根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发}

}

}

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