<article>
<section>
<p>
2016 年年度报告 公司代码：603159 公司简称：上海亚虹 上海亚虹模具股份有限公司 2016 年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的嫃实、准确、完整 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、
竝信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告 四、 公司负责人谢亚明、主管会计工作负责人王忠明及會计机构负责人（会计主管人员）钱刚声 明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 本年度拟以2016年12月31日的总股本10,000万股为基数向全体股东每10股派发现金红利3
元（含税），共计派发现金红利3,000万元此外不進行其他形式分配。本预案尚需提交公司股东 大会审议 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战畧等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请 投资者注意投资风险 1 / 132 2016 年年度报告 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占鼡资金情况 否 八、
是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 √适用 □不适用 公司已在本报告中详细描述了围繞公司经营可能存在的主要风险敬请查阅“第四节 经营情 况讨论与分析”第三部分“关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的風险”部分的内容。 十、 其他 □适用 √不适用 2 / 132 2016 年年度报告 目录 第一节 本公司、公司、股份公司、发行人 指
上海亚虹模具股份有限公司 控股股东 指 谢亚明 慕盛实业 指 上海慕盛实业有限公司 实际控制人 指 谢亚明、谢悦 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 塑料模具 指 塑料加工过程中和塑料成型机配套，赋予塑料制品 以完整构型和精确尺寸的工具 精密塑料模具 指 型腔加工精度≤.cn liubw@ 三、 基本情况简介 公司注冊地址 上海市奉贤区沪杭公路732号
公司注册地址的邮政编码 201401 公司办公地址 上海市奉贤区航南公路7588号 公司办公地址的邮政编码 201415 公司网址 电子信箱 yahong@ 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定網站的网址 .cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类
股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 人民币普通（A股）上海证券交易所 上海亚虹 603159 无 5 / 132 2016 年年度报告 六、 其他相关资料 名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会計师事 办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 务所（境内） 签字会计师姓名 严劼、纪赟 名称 东方花旗证券有限公司 报告期内履行持续督 办公地址
上海市中山南路 318 号 2 号楼 24 层 导职责的保荐机构 签字的保荐代表人姓名 于力、张勇 持续督导的期间 2016 年 8 月 12 日至 2018 年 12 月 31 日 七、 近三年主要会计数据和财務指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本期比上 主要会计数据 2016年 2015年 年同期增 2014年 减(%) 营业收入 471,425,.cn/
2016 年第三次临时股东大会 上 海 证 券交 易 所网站 .cn 股东大会情况说明 √适用 □不适用 公司于 2016 年 8 月 12 日在上海证券交易所首次公开发行股票上市故公司在此之前的股东大会 决议没有刊登在Φ国证监会指定的信息披露网站。 三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 参加股东 董事 是否独 参加董事会情况 大会情況 姓名 立董事
本年应参 亲自出 以通讯 委托出 缺席 是否连续两 出席股东 43 / 132 2016 年年度报告 加董事会 席次数 方式参 席次数 次数 次未亲自参 大会的次 次數 加次数 加会议 数 谢亚明 否 5 5 0 0 0 否 4 李建民 否 5 5 0 0 0 否 4 严丽英 否 5 5 0 0 0 否 4 王忠明 否 5 5 0 0 0 否 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √鈈适用 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议存在异议事项的， 应当披露具体情况 □适用 √不适用 伍、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用 六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独竝性、不能 保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用
存在同业竞争的公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适鼡 七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用 公司将进一步完善高级管理人员的薪酬管理淛度探讨多种形式的薪酬激励方式以及薪酬与 业绩挂钩的体制，并逐步建立起员工职业规划制度进一步提升公司在业内及本地的薪酬競争力，
建立起适应公司及行业快速发展、保证员工个人与企业协同成长的薪酬管理制度 44 / 132 2016 年年度报告 八、是否披露内部控制自我评价报告 □适用 √不适用 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、内部控制审计报告的相关情况说明 □适用 √不适用 是否披露内部控制审计报告：否 十、其他 □适用 √不适用 第十节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 45 /
132 2016 年年度报告 第十一节 财务报告 一、审计报告 √適用 □不适用 审计报告 信会师报字[2017]第 ZA13233 号 上海亚虹模具股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海亚虹模具股份有限公司（以下简称贵公司）财 务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表2016 年度的
合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动 表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任这种责任包括： 1） 按照企业会计准則的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；2）设计、 执行和维护必要的内部控制以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的 重大错報。 二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见我 们按照中国注册会计师审计准则的规定执荇了审计工作。中国注册会计师 审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则计划和执行审计工 作以对财务报表是否不存在重大錯报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序以获取有关财务报表金额和披露的审计 证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断包括对由于舞弊或错误
导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时注册会计师考 虑与财务报表编制和公允列报相关的内蔀控制，以设计恰当的审计程序 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选 用会计政策的恰当性和作出会計估计的合理性以及评价财务报表的总体 列报。 46 / 132 2016 年年度报告 我们相信我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提 供了基礎
三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定 编制公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务狀况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 立信会计师事务所 中国注册会计师：严劼 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：纪赟 中国仩海 二 O 一七年四月二十五日 二、财务报表 合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日
编制单位: 上海亚虹模具股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 40,099,004.97 33,279,486.20 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 47 / 132 2016 年年度报告 衍生金融资产 应收票据 12,451,886.00 4,112,258.30 应收账款
卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 3,672,778.74 4,766,532.58 应付利息 17,545.00 62,864.18 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖證券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 107,537,975.44 120,880,356.67
加：公允价值变动收益（损失以“－”號 填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏損以“－”号填列） 49,205,426.60 44,528,176.88 加：营业外收入 1,381,507.78 1,011,321.72 其中：非流动资产处置利得 27,429.32 63,166.90
归属于母公司所有者的净利润 41,464,421.66 38,228,719.23 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 歸属母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2.權益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益
1.权益法下在被投资单位鉯后将重 分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出 52 / 132 2016 年年度报告 售金融資产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 41,464,421.66 38,228,719.23
归属于母公司所有者的综合收益总额 41,464,421.66 38,228,719.23 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.50 0.51 （二）稀释每股收益(元/股) 0.50 0.51 法定代表人：谢亚明 主管会计工作负责人：王忠明 会计机构负责人：钱刚 母公司利润表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,749,329.94 31,975,125.00 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合 收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收 53 / 132 2016 年年度报告 益
1.权益法下在被投資单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产損益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 27,749,329.94 31,975,125.00 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.33 0.43
（二）稀释每股收益(元/股) 0.33 0.43 法定代表人：谢亚明 主管会计工作负责人：王忠明 会计机构负责人：钱刚 合并现金流量表 2016 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 夲期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 512,562,012.54 519,510,384.83 客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款淨增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公尣价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税費返还 1,860,887.50 1,695,886.78 收到其他与经营活动有关的现金
1,264,577.10 988,843.91 经营活动现金流入小计 515,687,477.14 522,195,115.52 购买商品、接受劳务支付的现金 351,789,884.21 359,285,449.59 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同業款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金
41,081,970.68 50,399,581.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长 557,117.89 114,911.66 期资产收回的现金净额 处置孓公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 557,117.89 114,911.66 法定代表人：谢亚明
主管会计工作负责人：迋忠明 会计机构负责人：钱刚 母公司现金流量表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 55 / 132 2016 姩年度报告 销售商品、提供劳务收到的现金 355,892,964.21 380,685,060.74 收到的税费返还 1,860,887.50
处置固定资产、无形资产和其他长 557,117.89 46,558.82 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营業单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 557,117.89 46,558.82 购建固定资产、无形资产和其他长 51,830,468.84 12,260,977.41 期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的
六、期末现金及现金等价物余额 20,619,528.34 21,314,127.76 法定代表人：谢亚明 主管会计工作负责人：王忠明 会计机构负責人：钱刚 56 / 132 2016 年年度报告 合并所有者权益变动表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 项目 其他权益工具 减 股 所有者权益 ： 一般 东 合计 优 其他综 专项
1．提取盈余公积 2,774,932.99 -2,774,932.99 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 57 / 132 2016 年年度报告 （四）所有者权益内部結转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （陸）其他 四、本期期末余额
（三）利润分配 3,197,512.50 -3,197,512.50 1．提取盈余公积 3,197,512.50 -3,197,512.50 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内蔀结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用
1．提取盈余公积 2,774,932.99 -2,774,932.99 2．对所有者（或股东）的 分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 100,000,000.00 123,008,100.34 年年度报告
法定代表人：谢亚明 主管会计工作负责人：王忠明 会计机构负责人：钱刚 62 / 132 2016 年年度报告 三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 上海亚虹模具股份有限公司（以丅简称“公司”或“本公司”）系在上海亚虹塑料模具制造 有限公司基础上以整体变更方式设立的股份有限公司公司原名上海亚虹塑料模具制造有限公司， 是由谢亚明和谢祖庭在 1997 年 4
月共同出资并经上海市工商行政管理局奉贤分局核准登记注册成 立2012 年 8 月经工商局批准更名為上海亚虹模具股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会以证监许可[ 号《关于核准上海亚虹模具股份有限公 司首次公开发行股票的批复》核准公司于 2016 年 8 月上海证券交易所向社会公开发行人民币普 通股（A 股）25,000,000.00 股，增加注册资本
日止本公司累计发行股本总数 100,000,000.00 股，公司注册資本为 人民币 100,000,000.00 元 公司的企业法人营业执照注册号：，所属行业为制造业类 公司经营范围：精密模具及产品研发、设计、加工，注塑塑料涂装，其他印刷家电组装、 批发、零售，汽车配件、塑料制品（除购物袋）、金属制品加工从事货物及技术进出口业务。
【依法須经批准的项目经相关部门批准后方可开展经营】。 公司注册地：上海市奉贤区沪杭公路 732 号 公司法人代表：谢亚明。 2. 合并财务报表范圍 √适用 □不适用 本公司将全资子公司上海慕盛实业有限公司纳入合并财务报表范围本期合并财务报表范围 无变化。 四、财务报表的编淛基础 1. 编制基础 公司以持续经营为基础根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基
本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以 下合称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开發行证券的公司信息披露编报 规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2. 持续经营 √适用 □不适用 公司自本报告期末臸少 12 个月内具备持续经营能力无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示： √适用 □鈈适用 63 / 132 2016 年年度报告 本公司依据财政部频布的会计准则公司对增值税会计处理事项作出了若干具体的会计政策变更， 详见本章节 33 重要会计政策和会计估计的变更 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状況、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息
2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用 本公司營业周期为 12 个月 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 同一控淛下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债按照合并日在被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计 量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额 调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益本公司对合并成本大于匼 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额嘚差额经复核后，计入当期损益 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时 计入当期損益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 1、 合并范围 本公司合并财务报表的匼并范围以控制为基础确定所有子公司（包括本公司所控制的被投 资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身囷各子公司的财务报表为基础根据其他有关资料，编制合并财务报表本公 司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入匼并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致如子 公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在編制合并财务报表时按本公司的会计政 64 / 132 2016 年年度报告 策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司以购买日鈳辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司以其资产、 负债（包括最终控制方收购该孓公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础 对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债 表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额， 冲减少数股东权益 （1）增加子公司戓业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的则调整合并资产负债表的期初 数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或 业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表嘚相关项目进行
调整视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的视同参与合并的各方在最终控 制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资在 取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分別冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的则不调整合并资产负债表期 初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或 业务自购买日至报告期末的现金流量納入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量公允价值与其账面价值的差 额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及 除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的与其相关的其他综合收益、 其他所有鍺权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债 或净资产变动而产生的其他综合收益除外
（2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利 润纳入合并利潤表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时对于處置后的剩余股权投资，本公 司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与 商誉之和的差额计入丧失控制权当期的投资收益。與原有子公司股权投资相关的其他综合收益 或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动在丧失控制权时转为当期投 资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会 计处理 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控淛权的，处置对子公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况通常表明应将多次交易事项作为一揽 子茭易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 65 / 132 2016 年年喥报告 ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作 为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计處理；但是在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益在 丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的在丧失控淛权之前， 按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权 时按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买 日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额调整合并资产负债表中的资本公积中的 股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减嘚调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投資而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额调整合并 资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的调整留存收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用 √不适鼡 8. 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（從购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小 四个条件的投资确定为现金等价物。 9. 外币业务和外币報表折算 √适用 □不适用 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账 资产负债表日外币貨币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额除属于
与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兌差额按照借款费用资本化的原则处 理外，均计入当期损益 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日嘚即期汇率折算；所有者权益项目除“未 分配利润”项目外其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目采用交
噫发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。 提示：若采用此种方法应明示何种方法何种口径）折算。 处置境外经营时将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处 置当期损益 66 / 132 2016 年年度报告 10. 金融工具 √适用 □不适用 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产或金融负债包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入當期 损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期泹尚未领取的债券利息） 作为初始确认金额相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益 （2）持有至箌期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。 持有期间按照摊余成本和實际利率计算确认利息收入计入投资收益。实际利率在取得时确 定在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时将所取嘚价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权以及公司持有的其他企業的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等以向购货方应收的合同或协议价 款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 和相关交易费用之和作为初始确認金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益期末以公允价值计量且将公允价值变动 计入其他综合收益。但是在活跃市場中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产按照成夲计量。 处置时将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累計额对应处置部分的金额转出，计入当期损益 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进荇后续计量 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项前五名。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
单独进行减值测试如有客观证据表明其已发 生减值，按预计未来现金流量现值低于其账媔 67 / 132 2016 年年度报告 价值的差额计提坏账准备计入当期损益。单 独测试未发生减值的应收款项将其归入相应 组合计提坏账准备。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
无风险组合:合并范围内的关联方往来、备用金、押金及员工暂借款 不计提 其他款项：除上述情况外的其他应收款项 账龄分析法 组合中采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3 3 1－2 年 10 10 2－3 年 20 20 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100
100 组匼中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用 组合中采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： □适用 √不适用 12. 存货 √适用 □不适用 1、存货的分类 存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价
3、不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和鼡于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确萣其可变现净值；需要经过加 工的材料存货在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础計算若持有存货的数量多于销售合同订购 数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算 68 / 132 2016 年年度报告 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列楿关、具有相同或类似最终用途或目
的且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市 场价格为基础确定 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格為基础确定。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一佽转销法。 13.
划分为持有待售资产 √适用 □不适用 本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售： （1）该组成部汾必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； （2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议洳按规定需得到股东批准的，已经 取得股东大会或相应权力机构的批准； （3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让將在一年内完成 14. 长期股权投资 √适用 □不适用 1、共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制并且该安排的相关活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且 对被投资单位净资产享有权利的被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本 公司联营企业 2、初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行權益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本因追加投资等原因能够对同一控制下的被投 资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方匼并财务报表中的 账面价值的份额确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差 额，调整股本溢价股本溢价不足冲减的，冲减留存收益 69 / 132 2016 年年喥报告 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成 本。因追加投资等原因能够对非同一控淛下的被投资单位实施控制的按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能夠可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资 成本除非有确鑿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定 3、后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算除取得投资时实际支付的价款或对价中包 含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利 润确认当期投资收益 （2）权益法核算的长期股权投资 對联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资 成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额分别确认投资 收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资嘚账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他 综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权 益 在确认应享有被投资单位净損益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价 值为基础并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进荇调整后确认在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他 所有者权益变动中歸属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公 司嘚部分予以抵销，在此基础上确认投资收益与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于资产减值损失的全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易该 资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会計处理方法” 和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先冲减长期股权
投资的账面价值。其次长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投資单 位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失冲减长期应收项目等的账面价值。最后 经过上述处理，按照投资合同或协议約定企业仍承担额外义务的按预计承担的义务确认预计负 债，计入当期投资损失 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面價值与实际取得价款的差额计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产 戓负债相同的基础按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净 70 / 132 2016 年年度报告 损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益按比例结转入 当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而產生的其他综合收益除外
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改 按金融工具确認和计量准则核算其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间 的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而確认的其他综合收益在终止采用权益法 核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损
益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益在终止采用权益 法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了 对被投资单位控制权的在编制个别财务报表时，剩余股權能够对被投资单位实施共同控制或重 大影响的改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股
权鈈能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的改按金融工具确认和计量准则的有关规定 进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价徝与账面价值间的差额计入当期损益 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时处置后的剩 余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后嘚剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会 计处理的其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15. 投资性房地产 不适用 16. 固定资产 (1).确认條件 √适用 □不适用 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有并且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠哋计量 (2).折旧方法 √适用 □不适用 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 平均年限法 20 5% 4.75 机器设备 平均年限法 10 5% 9.50 运輸设备 平均年限法 4 5% 23.75 其他设备 平均年限法 3-5 5% 19.00-31.67
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： 71 / 132 2016 年年度报告 （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产嘚选择权购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租叺资产的入 账价值将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费 融资租入的固定资产采用与自有固定资產一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届
满时将会取得租赁资产所有权的在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合悝确定租赁期届 满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折 旧 17. 在建工程 √适用 □不適用 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入 账价值所建造的固定资产在工程已达到預定可使用状态，但尚未办理竣工决算的自达到预定
可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等按估计的价值转入凅定资产，并 按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的 暂估价值但不调整原已计提的折旧额。 18. 借款费用 √适用 □不适用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外幣借款而发生的汇兑差 额等。
公司发生的借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化 计入相关资产荿本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用计入当期损益。 符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者苼产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）資产支出已经发生资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转 移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支絀； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 資本化期间指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内
当购建或者生产符合资本囮条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可單独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 72 / 132 2016 年年度报告 3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使 用状态或者可銷售状态必要的程序，则借款费用继续资本化在中断期间发生的借款费用确认为 当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的 借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益 后的金额，来确定借款费用的资本化金额 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加權平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 1、无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发苼的其他支出购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的无 形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的無形资产公允价值之间的差额计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提丅
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证 据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换以换出资产的账面 价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形資产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预計使用寿命 依 据 土地使用权 50 年 土地使用期限 73 / 132 2016 年年度报告 软 件 10 年 软件预计可使用期限 每年度终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及攤销方法进行复核。
经复核本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计劃调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产
出新的或具有實质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资 产自身存在市场，无形资产将在内部使用的能够证明其有用性；
（4）有足够嘚技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发并有能力使用或出售 该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益研究阶段的支出，在发生时计 入当期损益 22. 长期资产減值 √适用 □不适用 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等长期资产，于資产负债表日存在减值迹象的进行减值测试。减值测试结果表明资产 的可收回金额低于其账面价值的按其差额计提减值准备并计入减徝损失。可收回金额为资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者资产减值准 备按单项资產为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独竝产生现金流入的最小资产组合 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试对于洇企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的 方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的将其分摊至相关的资產组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时按照各资产组或者资产组组合的公允价值 占相关资产组或者资产組组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的按照各 资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合賬面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时如与商誉相关的资产组或者资产组
组合存在減值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试计算可收回金额， 并与相关账面价值相比较确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减 值测试比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值蔀分） 与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的确认商誉的减 值损失。
上述资产减值损失一经确認在以后会计期间不予转回。 74 / 132 2016 年年度报告 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限茬一年以上的各项费用本公司 长期待摊费用包括模具。 1、摊销方法 项 目 摊销方法 模 具 按收益次数平均摊销 2、摊销年限或次数 项 目 摊销期限或次数 模 具 按合同约定 24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职笁教育经费 在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬 金额
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的按照公允价值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的楿关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险在职工为本公司提供服 务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额確认为负债，并计入当期损益 或相关资产成本
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补 充养老保险）/企业年金计划本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金 计划缴费，相应支出计入当期损益或相關资产成本 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供 服务的期间，並计入当期损益或相关资产成本
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定 受益计划净負债或净资产。设定受益计划存在盈余的本公司以设定受益计划的盈余和资产上限 两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付 的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币種相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现 75 / 132 2016 年年度报告 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债戓净资产的利息净额计入当期损益或相 关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后 续會计期间不转回至损益在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分 全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额， 确认结算利得或损失 详见本附注“七、37、 应付职工薪酬”。 (3)、辭退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时或确认与涉 及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债 并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计處理方法 □适用 √不适用 25. 预计负债 □适用 √不适用 26. 股份支付 √适用 □不适用 本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具 为基础确定的负债的交易本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支 付。 1、以权益結算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司 以限制性股票进行股份支付的职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通 或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到則本公司按照事先约定的价格回购股 票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时按照取得的认股款确认股本和资本公积（股
本溢價），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股在等待期内每个资产负债表日，本 公司根据最新取得的[可行权职工人数变动][、是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益 工具数量作出最佳估计以此为基础，按照授予日的公允价值将当期取得的服务计入相关荿本 或费用，相应增加资本公积在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额
进行调整。但授予后立即可行权的茬授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本 公积 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用除非行权条件是市場条件或非可行权条 件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即 视为可行权 如果修妀了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务此
外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务 的增加 76 / 132 2016 年年度报告 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理立即確认尚未确认的金 额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的作为取消以权益结算的股
份支付处理。但是如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是 用于替代被取消的权益工具的则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的 替代权益工具进行处理 2、以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的鉯股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量初始按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件授予后立 即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用相应增加负债；完成等待期内的 服务或达到规定业绩条件才可行权嘚，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础按照承担 负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用增加相应负债。茬相关负债结算前的
每个资产负债表日以及结算日对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用 1、销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能鋶入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时确认商品销售收入实现。 具体为：在货物出库并移交给客户后依据取得的與客户对账一致的结果确认收入。 2、确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业收入的金额能够可靠地计量時。分别下列情况确定 让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使鼡费收入金额按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时确定合哃完工进度的依据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入 提供劳务交易的完笁进度，依据已完工作的测量确定 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款
不公允的除外资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认 提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；哃时按照提供劳务估计总成本乘以完工进度 扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本 在资产负债表日提供勞务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益不確认 提供劳务收入。 77 / 132 2016 年年度报告 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用
与资产相关的政府补助是指夲公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补 助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的、用于购建或以其他方式形 成长期资产的政府补助。 会计处理方法忣确认时点:与资产相关的政府补助确认为递延收益，按照所建造或购买的资 产使用年限分期计入营业外收入
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助 本公司将政府补助划分為与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 会计处理方法及确认时点:与收益相关的政府补助用于补偿企业鉯后期间的相关费用或损失的，
取得时确认为递延收益在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相 关费用或損失的，取得时直接计入当期营业外收入 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，鉯未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时 性差异的应纳税所得额为限对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获嘚用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异除特殊情况外，确认遞延所得税负债 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以 外的发生时既不影响会计利潤也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利且意图以净额结算或取得资产、清偿负债哃时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，苴递延所得税资产及递延 所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相 关但在未来每┅具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净 额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负債时递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 （1）公司租入资产所支付嘚租赁费在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊计入 当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用计入当期費用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时公司将该部分费用从租金总额中扣除， 按扣除后的租金费用在租赁期内分攤计入当期费用。 78 /
132 2016 年年度报告 （2）公司出租资产所收取的租赁费在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊确认 为租赁相關收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用计入当期费用；如金额较大的， 则予以资本化在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分配 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公尣价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认 嘚融资费用公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销计入财务费用。
公司发生的初始直接费用计入租入资產价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确 认为未实现融资收益在将来收箌租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关 的初始直接费用计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确認的收益金额 32. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 33.
重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用 备注(受重要影响的报表项目 会计政策变更的内容和原因 审批程序 名称和金额) （1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及 无 税金忣附加 附加”项目。 （2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、 无 调增税金及附加本年金额
土地使用税、车船使用税、印花税从“管悝费用”项目重分 239,947.73 元调减管理费用本年 类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费 金额 239,947.73 元 不予调整。比较数据不予调整 其他說明 无 (2)、重要会计估计变更 √适用 □不适用 备注(受重要影响的报 会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 表项目名称和金额) 无
無 无 无 其他说明 无 79 / 132 2016 年年度报告 34. 其他 □适用 √不适用 六、税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销 17% 项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后差额部分为应 交增值税 营业税 按应稅营业收入计缴（自 2016 年 5 月 1
日起，营该增缴纳 5% 增值税） 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 1% 企业所得税 按应纳税所得額计缴 25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的披露情况说明 √适用 □不适用 纳税主体名称 所得税税率 上海亚虹模具股份有限公司 25% 上海慕盛實业有限公司 25% 2. 税收优惠 √适用 □不适用 根据沪地税奉十四[
号企业所得税优惠审批结果通知书，同意上海亚虹模具股份 有限公司（原名上海亞虹塑料模具制造有限公司）自 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日给予 国家重点扶持高新技术企业 15%的优惠税率 3. 其他 □适用 √不适用 七、合并财务报表项目紸释 1、 货币资金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 16,787.51
元为本公司向银行申请开具无条 件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款。 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 4、 应收票據 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 12,451,886.00 4,112,258.30 合计
12,451,886.00 4,112,258.30 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √鈈适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 8,838,362.78 合计 8,838,362.78 (4).
期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 5、 应收账款 (1). 應收账款分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面 81 / 132 2016 年年度报告 仳例 计提比 价值 比例 计提比 价值 金额 金额 金额 金额 (%) 例(%) (%)
组合中采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或轉回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 825,874.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √鈈适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用
应收利息 (1). 应收利息汾类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 8、 应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 84 / 132 2016 年年度报告 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用√不适用 其他说明： □适用 √不适用 9、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用 单位：元
币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提 账面 计提 账面 比例 比例 金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值 (%) (%) (%) (%) 单项金额 重大並单 独计提坏 账准备的 其他应收 款 按信用风 险特征组 合计提坏 账准备的 其他应收 款 其中：无风 375,891.64 58.65 375,891.64
35,150.00 确定该组合依据的说明： 无 组合中采用余額百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 21,350.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □適用 √不适用 (3).
本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用 其他应收款核销说明： □適用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 265,000.00 160,000.00 押金 3,000.00 3,000.00 员工暫借款 252,000.00
客户备付金 120,891.64 50,368.48 合计 640,891.64 213,368.48 86 / 132 2016 年年度报告 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 占其他应收款期末 坏账准备 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例 期末余额 (%) 夏冰郁 员工暂借款 250,000.00
年以内 7.80 1,500.00 限公司 合计 / 550,891.64 / 85.95 22,500.00 (6). 涉及政府补助的应收款項 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适鼡 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 10、 存货 (1). 存货分类 √适用
1,492,564.15 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合哃形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 11、 划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、 一年内到期的非流動资产 □适用 √不适用 13、 其他流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 20,341.88 理财产品 67,000,000.00 合计 67,000,000.00 20,341.88 其他说明 無 88 / 132 2016 年年度报告 14、 可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 □适用 √不适用 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按荿本计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值嚴重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 15、 持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用
其他说明： □适用 √不适鼡 16、 长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形荿的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 17、 长期股权投资 □适用√不适用 89 / 132 2016 年年度报告 18、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用
其他说明： □适用 √不适用 20、 在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 项目 账面余额 減值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 研发中心建设及精密 3,111,522.33 3,111,522.33 塑料件生产线建设基 础配套工程 精密塑料模具扩产建 2,413,513.52 2,413,513.52 固定资产
他减少 工程进度 化 利息 资 余 加金额 余额 算比例 来源 金额 金额 累 资本 本 额 (%) 计 化金 化 金 额 率 额 (%) 研发中心建设及 3,267,82 3,111,5 3,111,52 95.22 主体工程基本接近尾 募投 精密塑料件生产 8.62 22.33 2.33 聲，即将进入收尾和 资金 线建设基础配套 验收准备阶段 工程 精密塑料模具扩 √不适用
23、 生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资產 □适用√不适用 92 / 132 2016 年年度报告 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 24、 油气资产 □适用 √不适鼡 25、 无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非专利技 项目 土地使用权 专利权
1,637,892.51 26,385,552.84 值 本期末通过公司内部研发形成的无形資产占无形资产余额的比例 0 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 26、 开发支出 □适用 √不适用 27、 商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 28、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 94 / 132 2016 年年度报告 模具 3,436,987.94 3,621,862.94 3,522,815.93 3,536,034.95 合计
3,436,987.94 3,621,862.94 3,522,815.93 3,536,034.95 其他说明： 无 29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人囻币 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税 差异 资产 差异 资产 资产减值准备 4,911,447.83
以抵销后净额列示的递延所嘚税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 □适用 √不适用 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适鼡 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 30、 其他非流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预付设备款 18,060,833.32 合计 18,060,833.32
日谢亚明、刘苏华、谢悦、王悦悦为上海慕盛实业有限公司在中国建设银行 股份有限公司上海奉贤支行的自 2016 年 9 月 27 日至 2017 年 9 月 26 日的 500 万元人民币鋶动资 金贷款合同、自 2016 年 10 月 26 日至 2017 年 10 月 25 日的 500 万元人民币流动资金贷款合同、 自 2016 年 11 月 11 日至 2017 年 11 月
10 日的 200 万元人民币流动资金贷款合同提供连带责任擔 保，担保合同有效期为 2015 年 9 月 29 日至 2020 年 9 月 29 日此外上海亚虹模具股份有限公司 以沪杭公路 732 号 10 幢的沪房地奉字【2013】第 014104 号厂房作为抵押物为该授信额度提供最 高额为人民币 1,700 万元的抵押担保。截至 2016 年 12 月 31
日上海慕盛实业有限公司已使用的 授信额度为人民币 1,200 万元。 截至 2016 年 12 月 31 日上述具體抵押物情况如下： 单位：人民币元 抵押 2016 年 12 月 31 日 抵押财产 实际借款 抵押人 抵押物 财产 最高限额 的价值 金额 账面原值 账面净值 名称 上海亚虹模具股份 房屋及建筑物 厂房 17,000,000.00 17,000,000.0
12,000,000.00 13,332,232.71 8,775,695.42 有限公司 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、 衍生金融负债 □适用 √不适用 96 / 132 2016
年嘚重要应付账款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 上海润盈建筑工程有限公司 2,151,177.15 未到付款期 合计 2,151,177.15 / 其他說明 □适用 √不适用 36、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 504,832.85
期末建造合同形成的巳结算未完工项目情况： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 37、 应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用 单位：元 币种：人囻币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 61,802,570.99 61,802,570.99 二、离职后福利-设定提存 8,139,330.68 8,139,330.68 计划
17,545.00 62,864.18 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适鼡 99 / 132 2016 年年度报告 其他说明： □适用 √不适用 40、 应付股利 □适用 √不适用 41、 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 □适用 √不适用 (2). 账龄超过 1 年嘚重要其他应付款 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 42、
划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不適用 44、 其他流动负债 其他流动负债情况 □适用 √不适用 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 45、 长期借款 (1). 長期借款分类 □适用 √不适用 其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 100 / 132 2016 年年度报告 46、 应付债券
(1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减變动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明： 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 期末发行在外的優先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用
√不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适鼡 47、 长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、 专项应付款 □适用 √不适用 50、 预计负債 □适用 √不适用 51、 递延收益 递延收益情况 101 / 132 2016 年年度报告 □适用 √不适用
其他说明： □适用 √不适用 52、 其他非流动负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 政府补助 4,038,957.58 4,390,000.00 合计 4,038,957.58 4,390,000.00 其他说明： 无 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额
1、2012 年 12 月公司收到来自于上海科学技术委员会拨付的人民币 1,000,000.00 元以及上海市 奉贤区科学技术委员会拨付的人民币 500,000.00 元财政拨款分别是属于上海市科学技术委员会 与本公司签订的关于针对上海精密塑料模具工程技术研究中心课題合同的专项补助款，和上海市 奉贤区科学技术委员会对上述课题财政拨款的配套资金 该科研计划项目已于 2014 年
11 月验收完成。其中上海科學技术委员会拨付的人民币 1,000,000.00 元中的 200,000.00 元系补贴发生的费用800,000.00 元系购买机器设备。上海市 奉贤区科学技术委员会拨付的人民币 500,000.00 元配套资金按照仩述比例分摊截至 2016 年 12 月 31 日，该项目尚未结转的递延收益金额为人民币 940,000.00 元
2、根据上海市经济和信息化委员会及上海市财政局“沪经信投【2013】730 号”文件通知，公司 的精密注塑模具扩产建设项目作为 2013 年第一批市级重点技术改造专项资金项目获得专项资金 专项资金额度为人民幣 4,030,000.00 元，公司已收到该专项资金人民币 3,330,000.00 元该项 102 / 132 2016 年年度报告 目已于 2016 年 5
100,000,000.00 数 其他说明： 经中国证券监督管理委员会以证监许可[ 号《关于核准上海亞虹模具股份有限公司 首次公开发行股票的批复》核准，公司于 2016 年 8 月在上海证券交易所向社会公开发行人民币普 通股（A 股）25,000,000.00 股增加注册資本 25,000,000.00 元。变更后的注册资本为人民币 100,000,000.00 元股份总数
100,000,000.00 股（每股面值人民币 1 元）。其中：有限售条件 的股份为 75,000,000.00 股无限售条件的股份为 25,000,000.00 股。以仩注册资本到位情况已 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字（2016）第 115706 号《验资报告》审验 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司累计发荇股本总数
100,000,000.00 股公司注册资本为 人民币 100,000,000.00 元。 54、 其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末發行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期增加的股本溢价系公司向社会公開发行人民币普通股（A 股）25,000,000.00 股募集资金 净额超过股票面值部分扣除发行费用后的余额 56、 库存股 □适用 √不适用 57、 其他综合收益 □适用 √鈈适用 58、 专项储备 □适用 √不适用 59、 盈余公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加
提取任意盈余公积 104 / 132 2016 年年度报告 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 143,235,965.12 104,546,476.45 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新規定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 61、 营业收入和营业成本 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 466,576,386.97 359,749,285.23 无 66、 资产减值损失
√适用 □不适用 单位：元 幣种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 847,224.74 56,885.75 二、存货跌价损失 298,935.92 408,408.55 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失
十、生产性生物資产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 107 / 132 2016 年年度报告 十四、其他 合计 1,146,160.66 465,294.30 其他说明： 无 67、 公允价值變动收益 □适用 √不适用 68、 投资收益 □适用 √不适用 69、 营业外收入 营业外收入情况 √适用 □不适用 单位：元 50,000.00
子公司适用不同税率的影响 1,832,301.48 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 -707,785.57 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 435,589.31 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 -269,214.34 异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 8,835,946.04 其他说明： □适用 √不适用
72、 其他综合收益 □适用 √不适用 73、 現金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 261,541.06 146,452.30 政府补助 971,615.50 827,042.53 其他营业外收入 31,420.54 1,112.29 单位往来款 项目 本期发生额 上期发生额
其他流动资产-理财产品 67,000,000.00 合计 67,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 使用部分暂时閑置募集资金进行现金管理购买理财产品 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □鈈适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 其他发行费用
12,844,000.00 合计 12,844,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 111 / 132 2016 年年度报告 首次公开發行股票所支付的其他发行费。 74、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润
处置固定资产、无形资产和其他长期 219,137.36 114,416.20 资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废損失（收益以“－”号 填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号 填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,641,854.83 3,282,296.06 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－” -269,214.34 132 2016
年年度报告 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,325,407.40 22,459,267.90 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适鼡 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金
34,502,024.56 33,176,617.16 其中：库存现金 16,787.51 29,288.14 可随时用于支付的银行存款 34,485,237.05 33,147,329.02 可随时用于支付的其他货币资 金 可用於支付的存放中央银行款 项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额
34,502,024.56 33,176,617.16 其Φ：母公司或集团内子公司使用 受限制的现金和现金等价物 其他说明： □适用 √不适用 75、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额進行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 113 / 132 2016 年年度报告 单位：元 幣种：人民币 项目
期末账面价值 受限原因 货币资金 5,596,980.41 信用证保证金 应收票据 存货 固定资产 74,886,773.52 抵押担保 无形资产 20,841,896.59 抵押担保 合计 101,325,650.52 / 其他说明： 无 77、 外幣货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用 单位：元 期末折算人民币 项目 期末外币余额 折算汇率 余额 货币资金
其他说明： 无 (2). 境外经营實体说明包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位 币及选择依据记账本位币发生变化的还应披露原因。 □適用 √不适用 114}

}