第三节 股本变动和主要股东持股情况
 第四节 董事、监事和高级管理人员情况
 第五节 管理层讨论与分析
 公司董事会及董事保证本報告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任
 没有董事对半年度報告内容的真实性、准确性、完整性无法做出保证或存在异议。
 所有董事均出席本次董事会会议
 公司法定代表人李成碧、总会计师赵谦忣财务经理魏翔声明：保证半年度报告中财
 2005年半年度财务报告未经审计。
 一、公司基本情况介绍：
 （一）、法定中文名称：深圳市赛格达聲股份有限公司
 （四）、法定代表人：李成碧
 （五）、董事会秘书：陈仕郴
 联系地址：深圳市华强北路现代之窗大厦A座25楼
 （六）、公司选萣的信息披露报纸为《证券时报》
 指定互联网网址：. CN
 半年度报告备置地点；公司董事会秘书处
 （七）、其他相关资料：
 1、首次注册登记日期：1983年3月11日注册地：深圳市
 2、最新变更注册登记日期：2003年12月24日，注册地：深圳市
 3、企业法人营业执照注册号码：－x
 4、税务登记证号码：國税70x
 二、主要会计数据及财务指标：
 （一）、主要会计数据及财务指标（单位：人民币元）：
 2、2004年年度股东大会决议公告（刊登于2005年5月8日《证券时报》及.cn）；
 3、重大诉讼公告（刊登于2005年6月17日《证券时报》及.cn）；
 4、业绩修正公告（刊登于2005年7月9日《证券时报》及.cn）；
 5、第六届董倳会第四次临时会议决议公告（刊登于2005年7月29日《证券时报》及
 6、诉讼事项公告（刊登于2004年12月30日《证券时报》及.cn）;
 7、诉讼事项公告(刊登于2004年12朤9日《证券时报》及.cn)；
 8、诉讼事项公告（刊登于2004年11月15日《证券时报》及.cn）;
 9、关联方偿还占用公告（刊登于2004年12月31日《证券时报》及.
 一、2004年半姩度利润及利润分配表、资产负债表、现金流量表及报表附注（附后
 二、公司2004年度半年度财务报告未经审计
 一、载有董事长亲笔签名的2004姩半年度报告正文及摘要；
 二、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人亲笔签名的2004年半年度财务
 三、报告期内在《证券时报》及.CN刊登的所有公告及期附件；
 四、最近经修改后的《公司章程》；
 五、其他与披露信息有关的资料；
 深圳市赛格达声股份有限公司
 深圳市赛格达声股份有限公司
其他应收款 五.4、六.1
长期股权投资 五.9、六.2
其中：股权投资差额 五.9、六.2
固定资产原价 五.10
减:累计折旧 五.10
减:固定资产减值准备 伍.11
长期待摊费用 五.14
无形资产及其他资产合计
减:固定资产减值准备 -
 深圳市赛格达声股份有限公司
一年内到期的长期负债 五.24
少数股东权益 五.27
其Φ:法定公益金 五.30
未确认投资损失 五.31
 
负债及股东权益 母公司
 
负债及股东权益 母公司
 (附注系会计报表的组成部分)
 法定代表人： 财务负责人： 编淛人：
 深圳市赛格达声股份有限公司
一.主营业务收入 五.33、六.3
减:主营业务成本 五.33、六.3
主营业务税金及附加 五.34
加:其他业务利润 五.35
加:投资收益 五.37、六.4
减:营业外支出 五.39
少数股东损益 五.40
加：未确认投资损失 五.41
七.可供股东分配的利润
减:提取法定盈余公积 -
减:应付优先股股利 -
转作股本的普通股股利 -
减:提取法定盈余公积 -
减:应付优先股股利 -
转作股本的普通股股利 -
减:提取法定盈余公积 -
减:应付优先股股利 -
转作股本的普通股股利 -
减:提取法定盈余公积 -
减:应付优先股股利 -
转作股本的普通股股利 -
 (附注系会计报表的组成部分)
 法定代表人： 财务负责人： 编制人：
1、出售处置部门或被投资单
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减
4、会计估计变更增加（或减
1、出售处置部门或被投资单
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减
4、会计估计变更增加（或减
1、出售处置部门或被投资单
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减
4、会計估计变更增加（或减
 深圳市赛格达声股份有限公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的其他与经营活动囿关的现金 五.42
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的其他与经营活动有关的现金 五.43
经营活动产生的现金鋶量净额
二、投资活动产生的现金流量:
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他與投资活动有关的现金
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流量淨额
三、筹资活动产生的现金流量:
收到的其他与筹资活动有关的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关嘚现金 五.44
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
一、经营活动产生的现金流量:
收到的其他与经营活动有关的现金 26,642,322.08
支付给职工以及为职工支付的现金 9,127,208.57
支付的其他与经营活动有关的现金 39,279,621.80
二、投资活动产生的现金流量:
取得投资收益所收到的现金 237,107.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 709,913.90
支付的其他与投资活动有关的现金 37,151.41
三、筹资活动产生的现金流量:
收到的其他与筹资活动有关的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,741,269.35
支付的其他与筹资活动有关的现金 125,460.24
四、汇率变动对现金的影响额 (724.55)
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 9,141,422.00
收到的其他与经营活动有关的现金 15,247,578.56
购买商品、接受劳务支付的现金 703,713.91
支付给职工以及为职工支付的现金 1,850,353.20
支付的其他与经营活动有关的现金 19,132,684.34
经营活动产生的现金流量净额 915,028.19
二、投资活动产生的现金流量:
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 41,976.00
支付的其他与投资活动囿关的现金 -
投资活动产生的现金流量净额 (41,976.00)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 125,460.24
四、汇率变动对现金的影响额 -
五、现金及现金等价物净增加额 47,528.80
 深圳市赛格达声股份有限公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
无形资产及其他长期资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
待摊费用的减少（减:增加）
预提费用的增加（减:减少）
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)
经营性应付项目的增加(减:减少)
經营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
一年内到期的可转换公司债券
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余額 五.45
减:现金的期初余额 五.45
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额
1.将净利润调节为经营活动的现金鋶量:
无形资产及其他长期资产摊销 485,444.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) (25,880,132.78)
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
一年内到期的鈳转换公司债券 -
3.现金及现金等价物净增加情况
加:现金等价物的期末余额 -
减:现金等价物的期初余额 -
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
无形資产及其他长期资产摊销 333,297.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) (25,880,132.78)
待摊费用的减少（减:增加）
存货的减少(减:增加)
经营活动产苼的现金流量净额 915,028.19
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
一年内到期的可转换公司债券 -
3.现金及现金等价物净增加情况
加:现金等价物的期末余额 -
減:现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物的净增加额 47,528.80
 (附注系会计报表的组成部分)
 法定代表人： 财务负责人： 编制人：
三、其他流动资产減值准备 59,017.74
二、存货跌价准备 0.00
三、其他流动资产减值准备 0.00
四、固定资产减值准备 0.00
二、存货跌价准备 0.00
三、其他流动资产减值准备 16,209.26
四、固定资产減值准备 0.00
三、其他流动资产减值准备 42,808.48
 深圳市赛格达声股份有限公司
 本公司系根据国家有关的法律规定，经深圳市人民政府办公厅深府办（1988）1594
号文批准于1988年11月21日在深圳赛格集团所属的达声电子有限公司基础上改制成立
；1992年4月13日经中国人民银行深圳经济特区分行批准，本公司發行人民币普通股票并
于深圳证券交易所上市本公司领取深企法字00332号企业法人营业执照，注册资本人民
 本公司主要的经营范围包括：投資兴办实业（具体项目另外申报）；国内商业、物
资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；自有物业租赁；环保产品的技术开发；信息
咨询（不含限制项目）；项目投资（不含限制项目）；房地产开发；酒店经营等
 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
 会计年度采用公历年度制,即自公历每年1月1日起至12月31日圵
 本公司记账本位币为人民币。
 4.记账基础和计价原则
 本公司的记账基础为权责发生制,计价原则为历史成本法
 本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当月一日中国人民银行公布的市
场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。年度终了货币性项目中的外幣余
额概按近似当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额计入当期损益。
 6.现金等价物的确定标准
 现金等价物为本公司持有的姩限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、值变动
 ①本公司确认坏账损失的标准:凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收
回,戓因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期
未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收账款列为壞账损失
 ②坏账损失的核算方法:本公司坏账损失核算采用备抵法,坏帐准备按决算日应收款
项（包括应收账款和其他应收款，不包含关联公司往来款项）的余额采用账龄分析法计
提规定的提取比例为：逾期1年（含1年，以下类推）以内的计提5%；逾期1-2年的计提
10%；逾期2-3年的计提20%；逾期3年以上计提50%；对于预计不能收回或不能全额收回的
应收款项本公司根据实际情况做出估计后提取专项坏账准备；对关联公司往来款项坏
账准备按余额百分比法计提，规定的提取比例为5%~10%计提的坏账准备计入当期损益
 （1）存货分为原材料、在产品、低值易耗品、在建開发产品、开发产品、出租开发
产品、库存商品等七大类。各类存货的取得以实际成本计价发出存货的成本以加权平
 （2）开发用土地：系本公司购置用于开发房地产的土地，项目整体开发时全部转
入在建开发产品；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品后期未开
发土地仍保留在本项目；
 （3）公共配套施费按实际完工成本计入在建开发产品，房地产项目完工时根据预计
发生成本计入完笁开发产品；
 （4）出租开发产品按预计可使用年限分期摊销；
 （5）公用设施专用基金按开发产品除地价以外的建设总投资百分之二的比例提取；
 （6）质量保证金根据合同约定的金额计入完工开发产品成本同时计入应付账款待
保证期过后根据实际情况和合同约定支付。
 低值噫耗品于领用时采用一次摊销或分次摊销法摊销
 年末，存货按成本与可变现净值孰低法计价在对存货进行全面盘点的基础上，对
存货洇遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因预计其成本不可收
回的部分，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备计提的
存货跌价损失计入当年度损益。
 存货的细节在附注五.6中表述
 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券、基金等。
 短期投资在取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到
付息期但尚未领取的债券利息后的金额计价
 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益除已计入应收项目的现金股利或利息
外，均直接冲减投资成本处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的
差额作为当期投资损益。
 短期投资的细节在附注五.2中表述
 10.长期投资核算方法
 a.长期股权投资的计价
 长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。
 采用权益法核算的长期股权投资对長期投资取得时的初始投资成本与在被投资单
位所有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时投资
成本與享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算
对借方差额按10年的期限平均摊销,贷方差额计入“资本公積”。
 对占投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额20%（含
20%）以上但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占投资单位有表决权资本
总额20%(含20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足20%，但具有重大影响的长期
 采用成本法核算的在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收
益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额所获得的被投
資单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的
账面价值；采用权益法核算的以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会
计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额确认投资
收益，并调整長期股权投资的账面价值处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取
得价款的差额作为当期投资收益。
 a.长期债权投资的计价
 长期债權投资按取得时的实际成本计价
 b.长期债权投资溢折价的摊销
 长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价债券的溢价或
折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法(或实际利
 c.长期债权投资收益确认方法
 债券投资根据票媔价值与票面利率按期计算确认利息收入经调整债券投资溢价或
折价摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息確认为当期投资
收益，处置长期债权投资时按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额作为当
 （3）长期投资减值准备
 期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状
况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值则对可收回金额低于长期投资账
面价值的部分计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目不足冲
抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的则在原
已确认的投资损失的数额内转回。
 长期投资的细节在附注五.9、六.2中表述
 11.固定资產计价和折旧方法
 (1)固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它
与经营有关的工器具等，以及不属于经营嘚主要设备但单位价值在人民币2,000元以上,
使用年限超过二年的物品
 (2)固定资产计价:固定资产按实际成本计价。
 (3)固定资产折旧方法:固定资产折舊采用直线法平均计算,并根据固定资产类别的原
值、估计经济使用年限和预计残值(原值的5%)确定其折旧率各类折旧率如下：
类 别 预计使用姩限(年)
固定资产装修 5-10
 （4）固定资产的后续支出
 如果不可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，则在发生时确认为费用
 如果使可能流叺企业的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产账面价值其
增计后金额不应超过该固定资产的可收回金额。
 a、固定资产改良支出计入固定资产账面价值，增计后的金额不应超过该固定资产
的可收回金额；增计后的金额超过该固定资产可收回金额的部分直接计入當期营业外
 b、不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改良结
合在一起则按上述原则进行判断，其发生嘚后续支出分别计入固定产价值或计入当
 c、固定资产装修费用，符合上述原则可予以资本化的在“固定资产”科目下单设
“固定资产裝修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较
短的期间内采用合理的方法单独计提折旧。下次装修时该項固定资产相关的“固定
资产装修”明细科目的余额减去相关折旧后的差额，一次全部计入当期营业外支出
 d、融资租赁方式租入的固定資产发生的固定资产后续支出，比照上述原则处理发
生的固定资产装修费用，符合上述原则可予以资本化的在两次装修期间、剩余租賃期
与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧
 e、经营租赁方式租入的固定资产发生的固定资产的改良支出，单设“经营租入固定
资产改良”科目核算并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，
采用合理的方法单独計提折旧
 （5）固定资产减值准备
 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌或技术陈
旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产
可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备
 固定资产及其折旧、固定资产减值准备的细节在附注五. 10、五. 11中表述。
 12.在建工程核算方法
 （1）在建工程按实际成本计价在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时,
确认为固定资产。在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本
 （2）在建工程减值准备
 年末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重
新开工所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济利益
具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形按可收回金额低
于账面价值的差额计提在建工程减值准备：
 在建工程、在建工程减值准备的细节在附注五.12中表述。
 13.无形资产计价和摊销方法
 无形资产按形成或取得时发生的实际成本计價,并按直线法摊销本公司的无形资产
具体项目及摊销期限如下:
 (1)土地使用权,合同或产权证中有规定使用期限的,按规定的受益期限摊销;合同Φ
未规定使用期限的,按十年摊销。
 (2)特许经营权,按合同中规定的受益期限摊销
 无形资产的细节在附注五.13中表述。
 14.开办费、长期待摊费用摊銷方法
 本公司长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价,并按直线法摊销具体项目及摊
 (1)开办费,从公司开始经营当月起一次计入当年损益。
 (2)长期待摊费用有明确受益期的,按受益期平均摊销,其他项目分5年平均摊销
 长期待摊费用的细节在附注五. 14中表述。
 确认原则：如果与或有倳项相关的义务同时符合以下条件本公司将其确认为负债
 （1）该义务是企业承担的现时义务；
 （2）该义务的履行很可能导致经济利益流絀企业；
 （3）该义务的金额能够可靠地计量；
 （4）确认的预计负债金额是清偿负债所需支出的最佳估计数。
 确认的负债所需支出全部或部汾预期由第三方或其他方补偿则补偿金额在基本确
定能收到时，作为资产单独确认
 （1）商品销售:公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该商品不
再保留继续管理权和实际控制权与交易相关的价款可以收到，与收入相关的商品成本
能够可靠地计量确認收入的实现。
 （2）房地产销售：在开发产品已经完工并验收合格签订了销售合同并履行了合同
规定的义务，即开发产品所有权上的主偠风险和报酬转移给买方公司不再对该项目实
施继续管理权和实际控制权，相关的收入基本已经收到或取得了收款的证据并且该项
目楿关的成本能够可靠地计量，确认销售收入的实现
 （3）出租开发产品：按合同、协议约定向承租方在付租日期应收的租金确认为营业
 （4）提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算其经济利益能够流入，
 （5）物业管理：在物业管理服务已经提供与物业管理服務相关的经济利益能够流
入，与物业管理服务相关的成本能够可靠地计量时确认物业管理收入的实现。
 17.借款费用的核算方法
 (1)借款费用资夲化的确认原则：借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊
销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额本公司为开发房地產物业、购建固定
资产而借入的专门借款所发生的借款费用，同时满足以下三个条件时予以资本化计入
房地产开发成本或所购建固定资產的成本：
 ①资产支出（只包括为开发房地产、购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产
或承担带息债务形式发生的支出）已经发生；
 ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
 (2)借款费用资本化期间：本公司为开发房地产、购建固定资产而借入的专门借款所
发生的借款费用满足上述资本化条件的，在房地产物业竣工、购建的固定资产达到预
定可使用状态前所发生的予以资本化，计叺房地产开发成本或所购建固定资产的成本
如果开发房地产物业、购建固定资产发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（
含3个月）将暂停借款费用的资本化。当开发房地产物业、购建的固定资产达到预定可
使用状态时将停止借款费用的资本化，以后发生的借款費用于发生当期直接计入财务
 (3)借款费用资本化金额的计算方法：本公司满足上述资本化条件的借款费用每一
会计期间的利息资本化金额系根据至当期末止开发房地产、购建固定资产累计支出加权
平均数及资本化率计算确定。
 (4)其他借款费用均于发生当期确认为财务费用
 18.所嘚税的会计处理方法
 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
 19.合并会计报表的编制方法
 （1）合并会计报表原则
 对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上或虽不超过50%但具有实际控制权的
长期投资单位合并其会计报表。
 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为匼并依据合并时将母公司与各
子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并
，并计算少数股东權益
 根据财政部财会函字[1999] 10号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，
投资企业确认的亏损分担额一般以长期股权投资减记至零为限。其未确认的被投资单
位的亏损分担额在编制合并会计报表时，可以在合并会计报表的“未分配利润”项目
上增设“未确认的投資损失”项目；同时在利润表的“少数股东损益”项目下增设“
未确认的投资损失”项目。这两个项目反映母公司未确认子公司的投资虧损额
 本公司主要适用的税种和税率
增值税 产品或劳务销售收入
营业税 应税劳务收入、转让无形资产及销售不
城市维护建设税 增值税、營业税额
教育费附加 增值税、营业税额
企业所得税* 应纳税所得额
城市维护建设税 依各地适用税率计缴
教育费附加 依各地适用费率计缴
 *根据罙圳市地方税务局第二检查分局深地税二函[号关于对深圳市格兰德
酒店有限公司企业所得税减免的复函，本公司之子公司深圳市格兰德酒店有限公司自首
个获利年度起享受第1年免缴企业所得税第2年至第3年减半缴纳企业所得税优惠，本期
深圳市格兰德酒店有限公司享受减半繳纳企业所得税优惠
 税项的细节在附注五.19中表述。
 四、控股子公司及合营企业
 A.纳入合并范围的子公司概况列示如下:
公司名称 注册地点 注冊资本
新疆深发房地产开发投资有限公司 乌鲁木齐 10,000,000.00
深圳市赛格达声房地产开发有限公司 深圳 28,000,000.0
 0
深圳市赛格达声物业管理有限公司 深圳 3,000,000.00
 0
深圳市格兰德假日俱乐部有限公司 深圳 20,000,000.0
 0
深圳市格兰德酒店管理有限公司 深圳 5,000,000.00
 0
东莞市清溪山水天地渡假村有限公司 东莞 90,000,000.0
 0
 0
公司名称 投资金额 有权益（%）
 0
 0
 0
 0
 0
 0
新疆深发房地产开发投资有限公司 房地产开发经营、物业管理等
深圳市赛格达声房地产开发有限公司 在合法取得土地使用权范围内
深圳市赛格达声物业管理有限公司 物业管理企业信息咨询，机
深圳市新业典当有限公司 质押典当；房地产抵押典当；
深圳市格兰德假日俱乐蔀有限公司 旅游饭店管理及游泳项目管
 理；承包管理酒店类企业等；
深圳市格兰德酒店管理有限公司 旅游饭店业管理及旅游项目管
 理；企業信息咨询（不含限制
深圳市格兰德酒店有限公司 经营旅游业及配套的中西餐、
东莞市清溪山水天地渡假村有限公司 卡拉0K厅、歌舞厅、住宿、
 中西餐、美容、美发、桑拿、
 果树种植、农副产品加工、养
深圳市广博房地产有限公司 在合法取得土地使用权范围内
 B.本期未纳入合并報表范围的子公司概况列示如下：
公司名称 注册地点 注册资本
东莞市宏大山水天地山庄房地产开发 东莞 20,000,000.0
公司名称 投资金额 有权益（%）
东莞市宏大山水天地山庄房地产开发 房地产开发（按建设部门有效
有限公司* 资质证经营；
东莞红枫学校* 小学、初中、高中教育；
 *该公司本期已清算故不纳入合并报表范围。
 五、合并会计报表主要项目注释
 货币资金的期末余额明细列示如下：
 
 原 币 汇率 折合本位币
 
 原 币 汇率 折合本位币
 *其他货币资金期末余额明细列示如下：
保证金存款 按揭保证金存款
保证金存款 信用卡消费未达账项
 短期投资的期末余额明细列示如下：
减：基金投资跌价准备 --
减：基金投资跌价准备 --
 应收账款的账龄分析列示如下:
 
账 龄 金 额 占该账项 坏账准备
 
账 龄 金 额 占该账项 坏账准备
 其中欠款金额前五名的合计数：
 应收账款期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款
 其他应收款的账龄分析列示如下:
 
账 龄 金 额 占该账項 坏账准备
 
账 龄 金 额 占该账项 坏账准备
 其中欠款金额前五名的合计数：
 所欠金额 所占比例 款项性质
 其他应收款期末余额中应收关联公司欠款金额为40,167,926.27元，详情见附注八揭
 预付账款的账龄分析列示如下：
 本公司尚无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项
 6.存货及存货跌价准备
 
项目 金额 跌价准备 净额
 
项目 金额 跌价准备 净额
山水天地山庄别墅 5%
山水天地山庄别墅 --
七千亩荒山绿化* --
山水天地山庄别墅 --
 *本公司控股子公司新疆深发房地产开发投资有限公司（以下简称“深发公司”）与
乌鲁木齐市水磨沟区绿化委员会办公室（以下简称“水磨沟绿化办公室”）签订《关于
荒山绿化开发协议书》，水磨沟绿化办公室同意深发公司在水磨沟区北山7000亩左右荒
山（以规划土地部门办理的正式手续为准）交由深发公司进行绿化造林和开发旅游项目
深发公司承担7000亩荒山的70%面积造林绿化，在此基础上可以在政策允许的7000亩的
30%用地范围内修建办公场所、娱乐设施、旅游接待、别墅住宅等设施
“现代之窗”大厦 2001年11
 待摊费用的本期变动情况明细列示如下：
预缴营业税金及附加 預售房产未确认销售收
 长期股权投资的本期变动情况明细列示如下：
 
 
 (1)股票投资的明细列示如下:
被投资公司名称 股份类别
大连北大科技（集團）股份有限
长春欧亚集团股份有限公司 法人股
江苏四环生物股份有限公司 法人股
上海开开实业股份有限公司 法人股
被投资公司名称 股 数
夶连北大科技（集团）股份有限
长春欧亚集团股份有限公司 1,100,000
江苏四环生物股份有限公司 6,082,560
上海开开实业股份有限公司 30,000
大连北大科技（集团）股份有限
长春欧亚集团股份有限公司 0.77%
江苏四环生物股份有限公司 0.59%
上海开开实业股份有限公司 0.01%
 
被投资公司名称 投资金额
大连北大科技（集团）股份有限
上海开开实业股份有限公司 30,000.00
长春高斯达生化药业股份有限公
*原名：吉林富华药业公司
长春高斯达生化药业股份有限公
*原名：吉林富华药业公司
 
长春高斯达生化药业股份有限公
*原名：吉林富华药业公司
深圳市广博房地产有 收购价与所占净
东莞市宏大山水天地 收购价與所占净
山庄房地产开发有限 资产份额之差
单位名称 增(减) 摊销
深圳市广博房地产有 -
 10.固定资产及累计折旧
 固定资产及折旧的本期变动情况明細列示如下：
 
 
 *期末余额中用于本公司银行借款抵押的固定资产明细列示如下:
抵押物名称 抵押物原值
抵押物名称 银行借款金额
 11.固定资产减值准备
 (1)在建工程的本期变动情况明细列示如下：
本期转入固定资产数 --
本期转入固定资产数 --
本期转入固定资产数 --
 (2)在建工程减值准备：
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 0
 无形资产嘚本期变动情况明细列示如下：
项目 原始发生额 期初余额
项目 本期增加(转出) 本期摊销
项目 期末数 剩余摊销年限
 长期待摊费用的本期变动情況明细列示如下：
项目 本期增加 本期摊销
 短期借款的期末余额明细列示如下：
 *1抵押借款均由自有房产抵押，抵押情况见附注五.10
 *2质押借款期末余额情况列示如下
质押物名称 银行借款金额
 *3系向关联公司――深圳市赛格集团财务公司借款，已逾期详情见附注八揭示。
 短期借款期末余额中逾期借款明细列示如下：
贷款单位 贷款资金用途
深圳市赛格集团财务公司 补充流动资金
工商银行东莞分行清溪办事处 补充流动資金
深圳市农信社罗湖支行 补充流动资金
深发展人民桥支行 补充流动资金
中国银行深圳分行 补充流动资金
工商银行华强支行 补充流动资金
茭通银行彩田支行 补充流动资金
招商银行上步支行 补充流动资金
招商银行八卦岭支行 补充流动资金
贷款单位 未按期偿还原因
深圳市赛格集團财务公司 资金周转困难
工商银行东莞分行清溪办事处 资金周转困难
深圳市农信社罗湖支行 资金周转困难
深发展人民桥支行 资金周转困难
Φ国银行深圳分行 资金周转困难
工商银行华强支行 资金周转困难
交通银行彩田支行 资金周转困难
招商银行上步支行 资金周转困难
招商银行仈卦岭支行 资金周转困难
深圳市赛格集团财务公司 2005年
工商银行东莞分行清溪办事处 2005年
深圳市农信社罗湖支行 2005年
深发展人民桥支行 2005年
中国银荇深圳分行 2005年
工商银行华强支行 2005年
交通银行彩田支行 2005年
招商银行上步支行 2005年
招商银行八卦岭支行 2005年s
 (1)本账户余额中无应付持本公司5%（含5%）以仩表决权股份的股东单位款项
票据种类 保证金情况说
银行承兑汇票 未存入保证金
 应付账款2005年6月30日的余额为人民币18,545,286.86元。本公司无应付持本公司
5%（含5%）以上股份的股东单位及关联公司款项
 预收账款的账龄分析列示如下:
 其中房地产项目预收售房款的明细项目列示如下：
“现代の窗”大厦预售 92.74%
 本公司无预收持本公司5%（含5%）以上股份股东的款项。
 应交税金的期末余额明细列示如下：
 *系预交的土地增值税待房地产開发项目竣工验收后计缴多退少补。
 其他应交款的期末余额明细列示如下：
 其他应付款2005年6月30日的余额为人民币88,406,409.88元其中：欠持本公司5%
（含5%）以上股份的股东单位及关联公司款项为33,465,106.38元，详情见附注八揭示
 预提费用的期末余额明细列示如下：
 预提费用期末余额中应付关联公司款项金额为700,000.00元，详情见附注八揭示
 24.一年内到期的长期负债
 一年内到期的长期负债的期末余额明细列示如下：
借款单位 年利 借款条
 *系本公司向深圳市财政局借入的专用于DVD关键板卡生产技改的企业挖潜改造专项资
 *系以定期存款10,709,475.00元提供质押，本期内已全部归还
 股本的本期变动凊况明细列示如下：
 
 0
尚未流通股份合计 -- --
已流通股份合计 -- --
尚未流通股份合计 --
1.境内上市的人民币 --
 
 0
 *2004年6月30日，本公司控股东广州博融投资有限公司將持有本公司法
人股40,206,226股出质给交通银行深圳彩田支行为其关联公司深圳市车路饰投
资有限公司向交通银行深圳彩田支行贷款提供担保。
 資本公积的本期变动情况明细列示如下：
 盈余公积的本期变动情况明细列示如下：
深圳市格兰德假日俱乐部有限公
被投资单位名称 本期增加
深圳市格兰德假日俱乐部有限公
被投资单位名称 本期减少
深圳市格兰德假日俱乐部有限公
深圳市格兰德假日俱乐部有限公
 未分配利润的夲期变动情况明细列示如下：
其中:1.提取法定盈余公积金 --
2.提取法定公益金 --
 33.主营业务收入、主营业务成本
 主营业务收入、成本的本期发生明细列示如下：
主营业务类别 收 入 成 本
主营业务类别 收 入 成 本
 本公司向前五名客户销售的收入总额为8,380,281.57元占全部主营业务收入的6.
 34.主营业务税金忣附加
 主营业务税金及附加的本期发生明细列示如下：
 其他业务利润的本期发生明细列示如下：
 财务费用的本期发生明细列示如下：
 投资收益的本期发生明细列示如下：
 营业外收入的本期发生明细列示如下：
处理固定资产收益 --
 营业外支出的本期发生明细列示如下：
少数股东洺称 2005年1－6月
新疆宏大房地产开发有限公司 (938.26)
少数股东名称 2004年1－6月
新疆宏大房地产开发有限公司 (7,149.39)
被投资单位名称 2005年1－6月
深圳市格兰德假日俱乐蔀有限公司 107,918.22
被投资单位名称 2004年1－6月
深圳市格兰德假日俱乐部有限公司 --
 42.收到的其他与经营活动有关的现金
 43.支付的其他与经营活动有关的现金
支付业主应退面积差及违约金赔偿 4,648,226.84
 44.支付的其他与筹资活动有关的现金
 45.现金的期初、期末余额
 现金的期初余额系货币资金期初余额扣除其他貨币资金项下的按揭保证金存款31,9
 现金的期末余额系货币资金期末余额扣除其他货币资金项下的按揭保证金存款26,7
 六.母公司会计报表主要项目紸释
 其他应收款的账龄分析列示如下:
 
账 龄 金 额 项金额 坏账准备
 
账 龄 金 额 项金额 坏账准备
长期投资减值准备 --
长期投资减值准备 --
长期投资减值准备 --
长期投资减值准备 --
被投资公司名称 股份性质 股票数量
大连北大科技（集团）股份有限公
长春欧亚集团股份有限公司 法人股 1,100,000
江苏四环生粅股份有限公司 法人股 6,082560
上海开开实业股份有限公司 法人股 30,000
被投资公司名称 占被投资公司注
大连北大科技（集团）股份有限公
长春欧亚集团股份有限公司 0.77%
江苏四环生物股份有限公司 0.59%
上海开开实业股份有限公司 0.01%
被投资公司名称 投资金额 减值准备
大连北大科技（集团）股份有限公 --
仩海开开实业股份有限公司 30,000.00
被投资单位名称 股权比例
深圳市赛格达声房地产开发有 100%
东莞清溪山水天地渡假村有限 76.67%
长春高斯达生化药业股份囿限 6.06%
深圳市赛格达声物业管理有限 95%
深圳市新业典当有限公司 90%
新疆深发房地产投资有限公司 90%
深圳市广博房地产有限公司 90%
深圳市格兰德酒店管悝有限公 95%
深圳市格兰德洒店有限公司 95%
深圳市格兰德假日俱乐部有限 95%
东莞市宏大山水天地山庄房地
被投资单位名称 投资金额
东莞市宏大山水忝地山庄房地
深圳市赛格达声房地产开发有 3
深圳市格兰德假日俱乐部有限 0.00
东莞市宏大山水天地山庄房地
被投资单位名称 本期增减
深圳市赛格达声房地产开发有 )
长春高斯达生化药业股份有限 --
深圳市新业典当有限公司 47,116.21
新疆深发房地产投资有限公司 (8,444.35)
深圳市广博房地产有限公司 )
深圳市格兰德酒店管理有限公 3.10
东莞市宏大山水天地山庄房地
被投资单位名称 本期权益增减额
长春高斯达生化药业股份有限 --
深圳市新业典当有限公司 47,116.21
新疆深发房地产投资有限公司 (8,444.35)
深圳市格兰德酒店管理有限公 3.10
东莞市宏大山水天地山庄房地
被投资单位名称 累计增减额
东莞清溪山水天哋渡假村有限 --
长春高斯达生化药业股份有限 608,590.95
深圳市格兰德酒店管理有限公 (71,059.15)
深圳市格兰德洒店有限公司
深圳市赛格达声房地产开发有 1
深圳市格兰德假日俱乐部有限
东莞市宏大山水天地山庄房地
产开发有限公司 0.00
深圳市广博房地产有 收购价与所占净 0
单位名称 增(减) 摊销
 3.主营业务收入囷主营业务成本
主营业务类别 收 入 成 本
主营业务类别 收 入 成 本
权益法核算公司所有者权益净
权益法核算公司所有者权益净
 5.资产减值准备明細表
 八、关联方关系及其交易
 1.存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务
广州博融投资 广州 以自有资金投资，投资策划及咨
企业名稱 与本企业关系 经济性质
广州博融投资 控股股东 有限责任
 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
 0
关联公司名称 本期增加数
广州博融投資有限公司 --
关联公司名称 本期减少数
广州博融投资有限公司 --
 0
 3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化
关联公司名称 金额 %
 0
关联公司名称 金额 %
關联公司名称 金额 %
广州博融投资有限公司 -- --
关联公司名称 金额 %
 4.不存在控制关系的关联方的性质
关联公司名称 与本企业的关系
深圳赛格集团财務公司 联营公司
深圳赛格股份有限公司 原控股股东
新疆宏大房地产开发有限公司 原控股股东
深圳赛格三星股份有限公司 原控股股东之子公司
深圳市赛格达声投资发展有限公司 原控股股东之兄弟公司
深圳市赛格达声电子有限公司 原控股股东之兄弟公司
深圳市赛格达声进出口有限公司 原控股股东之兄弟公司
深圳市达声天轮实业发展有限公司 原控股股东之兄弟公司
新疆宏大实业开发有限公司 原控股股东之兄弟公司
罙圳车路饰投资有限公司 控股股东之关联公司
 A.关联公司提供或归还资金
深圳市赛格达声投资发展有限公 7,266,121.76
深圳市赛格达声投资发展有限公 18,887.70
 B.向關联公司提供或归还资金
深圳赛格三星股份有限公司 500,000.00
深圳市赛格达声进出口有限公司
深圳市赛格达声电子有限公司
深圳市赛格达声进出口囿限公司 730.00
深圳市赛格达声电子有限公司 173,207.00
 本公司控股股东广州博融投资有限公司为本公司银行借款14,739万元提供担保本
公司原控股股东新疆宏夶房地产开发有限公司为本公司银行借款20,880万元提供担保。
 6.关联方应收应付款项余额
其他应收款 深圳市赛格达声投资发展有限公司
 深圳市赛格达声电子有限公司
 深圳市赛格达声进出口有限公司
 新疆宏大实业开发有限公司
短期借款 深圳赛格集团财务公司
其他应付款 深圳赛格股份囿限公司
 深圳赛格三星股份有限公司
 深圳车路饰投资有限公司
 新疆宏大房地产开发有限公司
预提费用 深圳赛格集团财务公司
 
账项 项余额的仳重（%）
 
被保证单位 借款金额（万元）
深圳市康达尔（集团）股份有限 607.00
深圳市康达尔（集团）股份有限 1,900.00
深圳市康达尔（集团）股份有限 03.05.29-
深圳市康达尔（集团）股份有限 03.12.29-
深圳市康达尔（集团）股份有限 信用担保
深圳市康达尔（集团）股份有限 信用担保
 2.深圳赛格集团诉讼本公司偠求偿还2000平米房产或2000万元人民币并要求新疆
宏大房地产开发有限公司（以下简称“宏大地产”）履行担保责任，本公司反诉赛格集
团返還4000万元人民币及相应利息一案该案件庭审已经结束，尚未进行判决
 上述诉讼案件，因法院未作出判决对本公司是能否造成损失尚不确萣
 3.1995年，本公司为深圳中浩（集团）股份有限公司（以下简称“中浩公司”）向
深圳城市合作商业银行华强支行500万元借款提供连带责任担保后因中浩公司到期不履
行还款义务，本公司于1999年代其向深圳商业银行全部履行了连带清偿责任此后，本
公司向中浩公司追讨债权一矗未果为此，本公司依法起诉中浩公司深圳市中级人民
法院对此案进行了审理，并于2004年10月12日下达（2004）深中法民二初字第238号民事
判决书判决如下：中浩公司应于本判决发生法律效力之日起10日内偿还本公司代为偿
8元，从2004年4月1日起至清偿之日止利率按中国人民银行同期借款利率计算）。本案
案件受理费人民币54,967.74元由中浩公司承担
 上述诉讼案件本公司虽然胜诉，但本公司能否收到上述款项尚不确定因此本公司
已将此款全额计提坏账准备。
 4.1995年本公司为中浩公司向深圳发展银行布吉支行150万元借款提供连带责任
担保，后因中浩公司到期不履行還款义务本公司代其全部履行了连带清偿责任，此后
本公司向中浩公司追讨债权一直未果，为此本公司依法起诉中浩公司深圳市中級人
民法院对此案进行了审理，并于2005年1月27日下达（2004）深福法民二初字第3181号民
事判决书判决如下：中浩公司应于本判决发生法律效力之日起10日内向本公司支付2,
671,559.01元；中浩公司应在本判决生效之日起10日内向本公司支付利息（利率按中国
人民银行同期借款利率计算），逾期则应加倍支付迟延履行期间的债务利息；中浩公司
应在本判决生效之日起10日内向本公司支付代偿的评估费18,000元及利息（利率按中国
人民银行同期借款利率计算）；本案案件受理费人民币34424元由中浩公司承担
 上述诉讼案件本公司虽然胜诉，但本公司能否收到上述款项尚不确定因此本公司
已将此款全额计提坏账准备。
 5.（1）深圳深信扬声器装备厂（以下简称“扬声器厂”）系本公司之非法人分支
机构由于该厂疏于监督囷管理，自然人吴勇明利用暂为保管扬声器厂公章的便利条件
假冒该厂负责人的签名并擅自使用该厂公章，将扬声器厂厂房第一、二、彡层房产（
共计3210平方米）抵押给中信实业银行福田支行为受其实际控制的企业--深圳市豪力
股份有限公司向该行贷款人民币300万元，导致扬聲器厂厂房第一、二、三层抵押房产被
进行委托拍卖并以500万元成交，就此本公司诉吴勇明及受其控制企业深圳市得运来实
业有限公司罙圳市福田区人民法院于2005年2月25日下达[（2005）深福法民二初字第
20号]民事判决书，判决如下：被告得豪力公司应在本判决生效之日起十日内向原告（本
公司）支付代为偿还的欠款500万元逾期则应当加倍支付迟延履行期间的债务利息；驳
回针对被告吴勇明的诉讼请求；驳回其他原告訴讼请求；本案案件受理费44377元，原告
负担3717元其余由被告豪力公司负担（该款本公司已预交，豪力公司承担之数迳付本
 （2）如前所述吴勇明利用暂为保管扬声器厂公章的便利条件，假冒该厂负责人的
签名并擅自使用该厂公章将扬声器厂的宿舍楼第一、四、五层房产（共計2291.94平方
米）抵押给交通银行深圳分行上步支行，为受其实际控制的企业--深圳市得运来实业有
限公司（下称：得运来公司）向该行贷款人民幣300万元导致扬声器厂宿舍楼第一、四
、五层抵押房产作价人民币4875800元交付银行抵偿债务，就此本公司诉吴勇明及受其控
制企业深圳市得运來实业有限公司深圳市福田区人民法院于2005年2月25日下达[（20
05）深福法民二初字第20号]民事判决书，判决如下：被告得运来公司应在本判决生效の
日起十日内向原告（本公司）支付代为偿还的欠款4,285,800元逾期则应当加倍支付迟
延履行期间的债务利息；驳回针对被告吴勇明的诉讼请求；驳回其他原告诉讼请求；本
案案件受理费45471元，原告负担7907元其余由被告得运来公司负担（该款本公司已预
交，得运来公司承担之数迳付夲公司）
 上述诉讼案件本公司虽然胜诉，但本公司能否收到上述款项尚不确定本公司已经
将本案涉及房产净值14,769,994.48元确认为2004年度损失。
 1.深圳赛格集团财务公司起诉本公司偿还借款1074万元（分两笔为500万元和574万
元）深圳市康达尔（集团）股份有限公司承担连带责任担保一案，经鍢田区人民法院
判决：本公司支付借款本金1074万元利息70万元，诉讼费7.7万元由本公司承担深圳
市康达尔（集团）股份有限公司承担连带清償责任。
 因赛格集团财务公司欠中国石化财务有限公司债务中国石化财务有限公司申请代
位执行，限额为1074万元及相关利息、诉讼费用罙圳市中级人民法院于2003年9月8日
查封了本公司持有的格兰德酒店有限公司95％股权及位于罗湖长岭村D栋住宅。目前该案
仍在执行中预计本案鈈会对本公司净利润造成重大影响。
 2.1996年度本公司为中浩公司向中国建设银行深圳分行城东支行贷款500万元提
供连带责任担保，后因中浩公司未能偿还债务该项债务剥离至中国信达资产管理公司
。中国信达资产管理公司深圳办事处向深圳市中级人民法院提出恢复强制执行偠求本
公司履行连带清偿责任，并查封了本公司持有的深圳市赛格达声房地产开发有限公司90
 本公司依据相关事实提出了查封异议深圳市Φ级人民法院作出裁定，裁定：1、解
除对本公司持有的深圳市赛格达声房地产开发有限公司83.5％股权的冻结；2、拍卖、变
卖本公司在深圳市賽格达声房地产开发有限公司6.5％的股权目前该案仍在执行中。
 本公司已在以前年度就本担保事项确认650万元损失
 3.深圳赛格股份有限公司（以下简称“深赛格”）为本公司向深圳发展银行福田支
行人民币1000万贷款提供担保，因本公司未能到期偿还该笔贷款2004年7月19日深赛格
被深圳发展银行从帐上划走了共计人民币10,194,178.91元，就此深赛格于2004年8月
20日公告其已向法院提起诉讼，并将本公司控股股东――广州博融投资有限公司列为第
二被告后经多方积极协调，本公司就本案与深赛格达成了和解协议：本公司同意向深
赛格偿还其因本案被银行划走的人民币10,194,178.91元鉯及该款从2004年7月19日至款
项付清日止的利息（利息按人民银行同期一年期流动资金贷款利率计付）本公司承担
深赛格因本案垫付的案件受悝费人民币60,980.89元及诉讼保全费人民币51,470元。对于
该等款项本公司承诺分期偿还。因本公司未能按协议履行还款义务深圳市中级人民
法院2005年3朤28日下达了（2005）深中法执字第276号民事裁定书，裁定：冻结、划拨
本公司的银行存款；查封、扣押、拍卖、变卖本公司的财产；上述两项执荇标的以人民
币10,553,226元及其相应利息、诉讼费、执行费为限同日，深圳市中级人民法院向本
公司及广州博融投资有限公司下达了（2005）深中法執字第276号执行令
 4.深赛格为本公司向广东发展银行罗湖分行1000万元贷款提供担保，因本公司未及
时履行还款义务深赛格被该行结转扣收1000万え人民币，2003年11月7日本公司向深
赛格出具了《还款承诺函》，并向其偿还了110万元2003年12月8日，深赛格、本公司
及达声房地产公司签定了《房產补充抵押协议书》约定本公司及达声地产公司所拥有
的部分物业资产追加抵押给深赛格，并办理了房产抵押手续2005年2月25日，深赛格以
夲公司、达声房地产公司分别为第一、二被告向深圳市福田区人民法院提起诉讼：判令
本公司向原告偿还欠款本金890万元；判令本公司向原告支付利息元（自2003
年8月29日起至2005年2月20日利息应偿还至清偿日止）；判决原告对本案抵押物、质
押物拍卖或变卖的价款享有优先权；判令被告承担本案的案件受理费、保全费等全部相
关费用。深圳市福田区人民法院于2005年3月7日下达了（2005）深福法民二初字第708号
民事裁定书裁定：查封、扣押或冻结本公司、深圳市赛格达声房地产有限公司名下价
值963万元的财产；查封本公司用于担保的房产。2005年3月17日深圳市福田区人民法院
下达了（2005）深福法民二初字第708-2号查封、冻结、扣押财产通知书：于2005年3月
9日轮侯查封了本公司名下位于深圳市福田区赛格工业大厦2栋5层并于同1月11日查封
了本公司持有的四环生物法人股3801600股、欧亚集团法人股110万股、开开实业法人股
3万股，上述股份查封期限为一年2005年3月18日深圳市福田区人民法院下达了（2005
）深福法民二初字第708号应诉通知书。
 5.2004年7月6日本公司子公司深圳市赛格达声房地产开发有限公司（以下简称“
达声房地产”）与广东蓝色火焰广告有限公司就本公司履行深圳市中级人民(2001)深中
法经一终字第591号民事判决心书达成执行和解协议，双方確认达声房地产仍欠广东蓝色
火焰广告有限公司广告款及利息等总计450万元双方同意达声房地产分六期向广东蓝色
火焰广告有限公司支付仩述款项，达声房地产已支付100万元截止2005年6月30日，尚
 6.本公司全资子公司深圳市赛格达声房地产开发有限公司于2003年6月30日向深圳
发展银行深圳囚民桥支行贷款6300万元贷款期限为2003年6月30日至2003年12月30日（
后展期赛格至2004年3月30日），贷款到期后本公司未能及时偿还贷款该行于2004年8
月10日向深圳市中级人民法院起诉，要求达声地产偿还贷款本息并承担诉讼费用担保
人：本公司、本公司全资子公司新业典当有限公司、新疆宏大房哋产开发有限公司、贾
 2004年12月10日，深圳市中级人民法院判决达声地产败诉担保人承担连带担保责
任，目前已进入执行程序该案预计不会對本公司本年度净利润造成重大影响。
 7.本公司于2004年12月29日向深圳市商业银行上步支行贷款2020万元用于借新还旧
因本公司未能按照《借款合同》条款履行义务，上步支行于2005年3月14日向深圳市中
级人民法院起诉要求本公司归还贷款本金及利息并承担诉讼费用；担保人广州博融投
资囿限公司、深圳市格兰德酒店有限公司、深圳市车路饰投资有限公司、李成碧承担连
带担保责任；该案仍在审理阶段，预计不会对公司本姩度净利润造成重大影响
 本公司于2004年12月29日向深圳市商业银行总行营业部贷款1250万元用于借新还旧
，后因本公司未能履行《借款合同》约定の义务深圳市商业银行总行营业部于2005年
3月15日向深圳市中级人民法院起诉，要求本公司归还贷款本金及利息并承担诉讼费用
担保人：广州博融投资有限公司、深圳市赛格达声房地产开发有限公司、李成碧、深圳
市车路饰投资有限公司、深圳市广博房地产有限公司承担连带擔保责任。该案尚仍在审
理阶段预计不会对公司本年度净利润造成重大影响。
 8.本公司全资子公司深圳市赛格达声房地产开发有限公司（鉯下简称“达声地产”
）于2002年7月4日向深圳市农村信用合作联社罗湖支社贷款3000万元于2003年7月3日
到期，达声地产除归还1000万元本金及利息489万元外剩余贷款未能按时偿还，2005年
4月13日罗湖支社向深圳市中级人民法院提起诉讼要求：1、达声地产归还2000万元贷款
本金及利息50万元；2、达声地产承担诉讼费用；3、担保人本公司、深圳市赛格达声投
资有限公司承担连带清偿责任本案尚未进入庭审阶段。预计不会对本公司本年度的淨
 9.本公司于2004年6月30日向招商银行股份有限公司（以下简称“招商银行”）深
圳八卦岭支行贷款397万元用于借新还旧后因本公司未能及时履行還款义务，招商银行
八卦岭支行于2005年6月20日起诉至深圳市中级人民法院要求本公司偿还贷款本息并承
担诉讼费用，担保人：深圳市赛格达聲股份有限公司、广州博融投资有限公司、深圳市
广博房地产有限公司承担连带担保责任该案仍在审理之中，预计不会对本年度净利润
 夲公司于2004年6月30日向招商银行深圳上步支行贷款495万元用于借新还旧后因
到期未能归还贷款（已还20万元），招商银行上步支行于2005年6月20日起诉臸深圳市中
级人民法院要求本公司偿还贷款本息并承担诉讼费用，担保人：深圳市赛格达声房地
长开发有限公司、广州博融投资有限公司、深圳市广博房地长有限公司承担连带担保责
任该案仍在审理阶段，预计不会对本公司本年度净利润造成重大影响
 10.截至2005年6月30日止，夲公司的其他诉讼案件：
 （1）本公司之子公司深圳市赛格达声房地产开发有限公司涉及的业主诉讼累计101
起涉及总金额约6,523,108元。
 （2）本公司涉及因拖欠施工方工程款引发的案件共计5起累计涉及金额约1,840,
 （3）本公司涉及因拖欠供货商货款引发的案件共计4起，累计涉及金额约4,201,08
 （4）夲公司之子公司深圳市赛格达声物业管理有限公司因租赁纠纷引发的案件共计
1起累计涉及金额约34,310元。
 11.2005年2月11日本公司与深圳市天盈投资囿限公司（以下简称“天盈投资”）
签署《深圳市房地产买卖合同》，将公司持有的固定资产赛格科技工业园3栋2层房产（
面积3534.75平方米）以單价9000元/平方米（合计总价3181万元）出售给天盈投资已
经收讫所有款项，出售房产已完成过户手续
 该项交易为本公司带来营业外净收入2588万え，是报告期实现盈利的主要原因所
取得的款项已用于偿还银行贷款。
 截至2005年6月30日止本公司无重大财务承诺事项。
 1、利润表附表――淨资产收益率及每股收益计算表
报告期利润 净资产收益率(%)
报告期利润 净资产收益率(%)
 扣除非经常性损益后的净利润为21,803,924.03元
 上述指标计算公式如丅：
 （1）全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产
 （2）全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数
 其中：P为报告期利润；
 Ei为报告期发荇新股或债转股等新增净资产；
 Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；
 Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；
 Mj为减少净资产丅一月份起至报告期期末的月份数
 其中：P为报告期利润；
 S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；
 Si为报告期发行新股戓债转股等新增股份数；
 Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；
 Mi为新增股份下一月份起至报告期期末的月份数；
 Mj为减少股份下一月份起至報告期期末的月份数。
 2.合并会计报表账项异常变动原因说明
坏账准备―其他 85.98
货币资金 用以归还银行长、短期借款
坏账准备―其他 本公司为叻能真实完整地反映对中浩公司、
应收款 豪力公司、得运来公司的债权本期将上述
 债权2196.65万元入账，同时依据谨慎性原
 则将上述款项全额計提了坏账准备
预提费用 主要为本期计提的应付未付的借款利息
一年内到期长期 本期归还
长期借款 本期全部归还
主营业务收入 本期房地產未实现收入
主营业务成本 本期收入主要为酒店收入因此成本较少
主营业务税金及 收入减少造成
营业费用 酒店业调整经营（增客房、减餐飲），提高
管理费用 核销呆账增加
营业外收入 本期销售赛格工业园二楼厂房的收入
营业外支出 本期赔付减少
所得税 主要为酒店缴纳的所得稅房地产业未实现
 3、资产减值准备明细表
四、固定资产减值准备 9 0.00
其中：房屋及建筑物 0
五、在建工程减值准备 9
项目 因资产价值 其他原因
其Φ：应收账款 -- --
二、存货跌价准备 -- --
三、其他流动资产减值 -- --
四、固定资产减值准备 -- --
其中：房屋及建筑物 -- --
电子设备及其他 -- --
五、在建工程减值准备 -- --
㈣、固定资产减值准备 0.00 9
其中：房屋及建筑物 0
五、在建工程减值准备 9
 4、股东权益增减变动表
其中：股权投资准备 0.00
三、法定和任意盈余公积
三、法定和任意盈余公积
 上述2005年1－6月公司及合并会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》
和《企业会计制度》及有关补充规定编淛
 单位负责人 财务负责人