90%的企业家不知道企业资产与家庭财产混同的法律风险
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摘要：【导读】：企业家在创业艰难中，对于亲手培育成长的企业，投入了心血，充满了感情。但在企业发展过程中，却又要注意，要做到公私分明，否则一旦在财务往来上个人财产与公司财务的的不分彼此，将会给企业家的个人财产带来巨大的隐患。 如何隔离家业与企业财富...
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【导读】：企业家在创业艰难中，对于亲手培育成长的企业，投入了心血，充满了感情。但在企业发展过程中，却又要注意，要做到公私分明，否则一旦在财务往来上个人财产与公司财务的的不分彼此，将会给企业家的个人财产带来巨大的隐患。
如何隔离家业与企业财富?
　　从近几年接触高端客户多起真实案例的经验来看，中国高端客户大部分都是民营企业主(包括股东身份)，他们在全身心投入到企业的经营管理中时，往往忽略一个重要问题，那就是家庭财富与企业经营之间需要设立一道防火墙，否则，很有可能会导致企业牵连家庭，最后连最基本的家庭财富失去保障。
风险之一：个人账户收取企业往来经营款，导致刑事、民事双重法律责任
　　张老板拥有一幢商铺大楼，主要从事服装销售店铺出租管理生意，大约共有二百个经营小商铺租赁出去，他每月都有稳定的租金收入现金流。为了少开发票不交税，他便用女儿的名义在银行开个帐户，并通知部分不要发票的商户将租金直接支付到女儿的银行帐户中，几年累积下来，女儿的帐户共收租金过千万。
　　但张老板没想到，后来女儿女婿闹离婚起诉到了法院，女婿向法官说妻子名下在银行还有千万存款，那是夫妻共同财产，坚决要求分割，而女儿告诉法官那是父亲公司的钱，不是自己的收入。
　　如此一来，父亲借用女儿帐户收取企业往来经营款的行为被曝光在司法机关面前，如果法院发出司法建议书，或是女婿一气之下到税务机关举报，那么张老板将面临偷逃税的刑事责任，同时企业也面临债务偿还将由股东个人家庭承担连带责任的严重后果。
风险之二：企业融资由股东个人或家庭承担无限连带保证责任，引发家财赔光后果
　　民营企业在发展过程中，往往需要寻找资金支持，向银行或小微贷款公司借款是极为常见的，许多企业家在签订抵押借款合同时，都可能会面临借款方要求，不仅企业大股东签字承担连带担保责任，还要求股东配偶到场也一并签字。这是一种比较严厉的附加条件。而且我们发现有的企业中大股东这样做了，可是小股东却拒绝承担这样的风险。
　　如果企业在融资过程中，股东及配偶轻易在借款合同中承诺将来对企业债务承担无限连带责任，那么将来如果企业还款还不上，债权人也就是出借人是有权起诉到法院，直接冻结股东家庭中的所有财产的。如果企业家在借款时被迫要承担连带责任的话，在借款前一定要提前采取一些防护手段，以应对不利情形的发生。
风险之三：家庭财富无条件的为企业&输血&，导致企业一旦出现风险，则家财尽失
　　在与企业主经常打交道的过程中，发现他们有一个共同特点，就是对企业爱惜如子，一旦企业缺钱，则毫不犹豫的将家庭财产奉献给企业，为企业增资输血。我们且不管家庭财产以什么样的形式入到企业财务帐上去的，但目前看到的案例来说也是令人叹息。
　　一位企业主与几个股东商量后，计划将企业扩大生产规模，因资金不够，他与妻子商议将家庭存款两千万全部输送给了企业，但企业在扩大生产规模后却遇到外贸订单急速减少的市场变化，企业不得不将部分厂房车间关闭，恶性循环的结果导致企业将部分资产转卖还债，但优先偿还的是银行借款和员工工资，最后家庭输送出去的两千万当然也要不回来了。
　　我们的境内财税师，每年帮好几个企业作清算时都会看到，企业不得已清算终止时，已经投入进去的家庭财产悉数败光。这对企业主的家庭来说，不异于重大打击。所以，建议企业主平常需要给家庭预留&一块自留地&，以确保企业不幸遇到意外困难时，家庭成员的生活还有个基本保障。
　　当然，家业企业不分还有很多种表现，比如用企业资金购买家庭财产(尤其是不动产)、家族成员之间不同公司发生关联交易、企业股东分红为避税采取股东借款的财务处理、企业虚假出资或抽逃注册资本等等。一旦企业主忽略风险，未来可能会发生刑事坐牢责任、民事债务责任、行政处罚责任三重后果。
　　在实践工作中，我们总结了如下的防范措施：企业治理法律风险制度体系的设立、企业财务制度的规范、家庭财富提前传承、家族信托工具的运用、银行资金池的独立配备、人寿保险合同当事人架构设计、夫妻财产约定运用、资产代持的安排、移民及境外资产的布局等应对技巧。
　　最后，想说的是，无论我们的企业家们多么忙碌，都应该静下心来，与爱人一起商量商量，为家庭财富构筑一道防火墙，以保障家业永续，财富传承!登录人民网通行证 &&&
柳传志：新常态下企业家的历史机遇和时代责任
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　　在中国经济新常态下，企业家应该如何迎接挑战，把握机遇，既做大做强自己的企业，又形成合力，为中国的经济发展贡献力量？国家又该如何政策引导？6月6日，联想控股董事长柳传志，出席了以产业双创为主题的“2017创响中国北京站启动仪式暨全球创新峰会之产业双创高峰论坛”，并做了“新常态下企业家的历史机遇和时代责任”的主题演讲。
　　在演讲中，柳传志重点谈到了他对中国企业家群体的看法，首先他认为企业家是推动社会进步的重要力量，是社会安定的重要因素。“今天的中国空前的富强，而经济的发展，中国的企业家应该说是功不可没的；中国的企业家对“战略机遇期”这个理解最深刻；中国企业家是有追求、识大体的一个群体。”
　　再者，中国企业家中的少数害群之马不能代表中国企业家群体，中国企业家群体是中国生产力发展的动力之一。“企业家把企业做好，按章纳税，增加就业机会，就是企业家的基本责任，企业家实际上是财富的创造者；关于勾结官府、腐蚀官员的问题，坚决打击贪腐其实是企业家强烈的要求；依法打假、诚信经商，是中国企业家应该遵守的一个基本道德底线”。
　　关于新常态下企业家的历史机遇，柳传志也做出解释，新常态就是未来的世界不确定性大为增强，机遇之中，最根本的是先要做大做强自己的企业，给国家增加财富。这其中科技创新将会起到的引领性作用，首先，政府对这种创新、这种新事物有了非常丰富的经验教训。第二，我国已经有了相当雄厚的经济实力；第三，已经逐渐形成了比较成熟的企业家群体。
　　关于企业家的社会责任，柳传志认为，先富帮后富，是企业家应尽的社会责任。所谓先富帮后富的方式，一个是扶贫，一个是脱贫。先富帮后富的这个社会责任做好以后，国家才能稳定，企业才能更好的发展，企业家应该多做这种事情，除了提供钱以外，要提供能力，提供资源。
　　演讲最后，他还提到了企业家希望国家依法严惩制假售假，包括盗窃别人的知识产权，这是改善社会风气的一个重点。“只要政府不懒政，能够坚决、认真地去抓，立法合适，执法中一视同仁，这个就像醉驾一样，确实是能做得了。”
　　以下为演讲全文：
　　我今天想讲的话题是新常态下企业家的历史机遇和时代责任。
　　这个题目中的主语是企业家，所以首先我先说一说企业家。在中国，企业家是一个有争议的群体，社会上大概有两种不同的观点，一种观点认为企业家推动了社会的发展，另外一种观点认为企业家对若干负面影响负有责任，我先想讲讲头一种观点，也是我自己的观点。
　　首先，今天的中国，相较近代历史来看，是空前的富强，在世界上具有空前的地位。一个国家的综合实力包括了政治、经济、军事、文化、体育等等方面，但这一切的坚实基础就是经济的发展，而经济的发展，中国的企业家应该说是功不可没的，这点我想无需赘言。
　　第二，中国的企业家对“战略机遇期”这个词理解最深刻。我们这些企业家为什么会特别有体会呢？因为我想不管目前把企业做得多好的、多么了不起的任何一个中国企业家，他都可以想一想，如果是在改革开放之前，你有没有本事把你的企业做成这样？恐怕没有一个人能说他有这个本事。因为从改革开放以来的这个过程非常不容易，我们是亲身经历过的，这个大环境确实是非常重要。只有对这一点深刻理解以后，才能够懂得感恩。挨过饿的人吃红烧肉，跟没挨过饿的人吃红烧肉那感觉是不一样的，因此这样的人才更懂得珍惜世界和平的这个阶段，懂得珍惜稳定的中国，懂得在这个阶段应该怎么去发展，这是中国企业家的一个重要特点。
　　第三，中国企业家是怎样一群人呢？我想应该是有追求、识大体的一个群体。不论在哪儿，我想人可以基本分两类：一类是属于“过日子的人”，过日子的人那就是把生活能够过得更舒适一些，家里能够更安稳一些等等作为生活目标，这非常正常；但也有一些人是所谓“奔日子的人”，“奔”就是要不断的挑高他的目标，达到了之后再往前走再去“奔”。“奔日子”和“过日子”并没有什么对错之分，只是有的人愿意奔日子。其实奔日子风险要比过日子大得多，因为不光要有勇气、有追求，还要有能力，甚至还要有运气等等，甚至可能奔着奔着就摔下来了，或者结果远远不如人家过日子人的生活，但是整个社会实际是靠这些有追求的、“奔日子”的人在推动着进步的。中国的企业家、创业家应该说正是属于这个群体中的一部分。
　　识大体，首先企业家不会是愤青，他希望社会稳定，在稳定中求得发展，而不是会看见任何一点不合适就发牢骚，那不会是企业家的做法。
　　因为以上三点，所以我觉得企业家是推动社会进步的重要力量，是社会安定的重要因素。这是第一种观点。
　　第二种观点，认为中国企业家主要有三条负面影响。
　　第一，认为今天中国社会的两极分化，中国企业家负有主要责任，认为你们的财富是剥削来的，所以才造成了两极分化。第二，认为企业家腐蚀了官员，侵吞了国有资产并造成了政治腐败。第三，认为当前假货充斥，部分企业造假售假唯利是图，影响了人们的生活质量，同时丧失诚信，败坏了社会风气，也是属于企业家的责任。对上述的这三种说法，作为企业家的一员，我觉得我应该表明态度，以正视听。
　　首先就是针对刚才说的第一种看法。企业家把企业做好，按章纳税，增加就业机会，就是企业家的基本责任，企业家实际上是财富的创造者。在我们国家，如果要消除两极分化，当然有不同的做法。一种就是干脆全拉平，像40年前一样，大家吃大锅饭，一起受穷，这倒是没有分化，也算是一条路；还有一条道路，就是让所有的人，富裕的人更富裕，但是富裕的稍微慢点，后富的人能够富裕得更快点，通过这样的方法来解决这个问题，这里面政府有责任，就是怎么样把税收用得更好，企业家也应该尽自己的努力。
　　第二是关于勾结官府、腐蚀官员的问题。其实正是由于部分人不能够完全、真正地依法办事，使得企业家公平竞争的环境被破坏。贪腐、官商勾结其实是大多数正派的企业家非常痛恨的一件事情，这使得我们工作、生活都不安全，我想企业家都会有这种体会，因此坚决打击贪腐其实是企业家强烈的要求。
　　第三就是关于依法打假、诚信经商。诚信经商是中国企业家应该遵守的一个基本道德底线。
　　综上，我的结论就是，中国企业家中的少数害群之马不能代表中国企业家群体，中国企业家群体是中国生产力发展的动力之一。
　　讲完了我对中国企业家群体的看法，下面我想讲的就是新常态下企业家的历史机遇和时代责任。
　　什么是新常态？我想，新常态就是未来的世界不确定性大为增强，这个不确定性变化幅度会非常大，变化会来得非常突然。这不确定性怎么来的呢？我觉得大概有两方面的因素：一是世界各国政治经济形势的变化，比如各国政府的政策，或者比如说特朗普上台，你知道他想干什么？这些东西都是不确定的，再好的数学家也没法统计；另一个就是科技创新，也包括商业模式的创新。这种创新突然会让各个行业都发生巨大的变化，有的行业甚至被消灭掉，同时会产生新的行业，这种变化在近几年特别大，不确定性也特别大。大到对一个国家，小到对家庭、个人的影响，对行业、对企业的影响。这个大家都亲眼看到了，比如说像过去照相机用的胶卷这些东西，基本就没有了，邮局写信也几乎没有了，消失的东西太多了。这就是十几年来，尤其在移动互联网出现以后，大大加剧了整个不确定性的倾向。在这种情况下，风云变幻就特别的厉害，因此国家向何处去，每个企业向何处去，现在都是一个非常关键的时刻。我们中国是不是能往好了走，是不是能够更加的富强，能坐在世界上头排金交椅上，人民生活更加的美好，更加的幸福，在国际发展中起到更大的作用，就在这个不确定性中，真的适应得不好的话，一塌糊涂也是有可能的。在这个时候，政府应该怎么做，这可能不是我们在这里要讨论的，我在这儿能讲的就是，国家兴亡匹夫有责，就是我们每个企业家应该做些什么。
　　前两天我在看脱口秀节目的时候，看到有一位朋友说：“国家兴亡匹夫有责，那政府干什么去？”，政府自然有政府的责任，但是我确确实实认为我们每个人都有我们每个人的责任，尤其作为企业家这个群体是有自己的历史责任、社会责任和历史机遇的。
　　我想先谈谈关于历史机遇。这个机遇之中最根本的还是先要做大做强自己的企业，给国家增加财富。但是在这种特殊的历史阶段下，有特殊的要求。虽然不确定性是广泛存在的，但是其中必然也有确定的东西，就是科技创新将会起到的引领性作用。
　　这个图的纵坐标是技术创新对人类社会的影响，横坐标是时间轴，这是我的一个感性认识。1800年前整个人类社会的发展非常缓慢，科技、技术变革等等对人类社会的影响都是很少的，冷兵器，刀耕火种，或者是顶多发明了犁这些东西，航海就是木头船……到了蒸汽机出现的时候开始往上走了，到什么时候是一个重要的拐点呢？应该讲是计算机的发明，前两个拐点开始往上走，到计算机的出现发明，特别是个人电脑的发明跟互联网、移动互联网起来以后，智能互联网的出现就会使这个曲线陡直的上去。在这儿我得多少给我们自己做点广告，就是当社会的发展陡直上升的时候，希望中国人还能记得个人电脑在中国的普及和推广，联想起了重要的作用。说这句话有点不好意思，但心里憋不住，还是想说一句。
　　在这种情况下，其实咱们国家目前还是占据了一个有利的地形。一个什么有利的地形呢？首先先不说企业，咱们的政府已经开始对这种创新、对这种新事物有了非常丰富的经验教训，比如说以前中国最早的争论是中国到底是阶级斗争还是发展经济的争论，跟着就是计划经济和改革开放的争论……实际上现在不是争论而是行动，比如坚决打击贪腐的这种做法等等；第二，我们国家现在已经有了相当雄厚的经济实力；第三，我们国家已经逐渐形成了比较成熟的企业家群体。那么有了这个成熟的企业家群体到底优势是什么呢？我觉得是这么几件事。
　　第一是未来科技创新的优势。刚才讲到了发展是靠创新引领的，那么这里面现在有几条路，首先是智能互联网，包括人工智能和互联网的连接、生物工程和互联网的连接肯定是重要的一条；另外能源的变革，可能也是一条路，这个方面我都没有参与其中，我能够感觉得到的，智能互联网的发展必定是重要的一条路。从个人电脑开始以后，到今天移动互联网的硬软件的能力，中国毫无疑问已经是在世界前端的位置，这个对我们后边的发展是非常重要的。后边怎么变成智能互联网方面，再比如像工业系统的控制，像部件级技术，比如像传感器技术等等，可能还有跟国外差得很远的地方，但是相信我们能够通过技术创新形成成果，再变成生产力，是能够做到的。
　　为什么能做到呢？这就是第二点，今天的中国企业家，已经懂得怎么把科技成果变成产品，这个其实是非常重要的。因为在咱们国家，以前是科研院所归科研院所，工厂归工厂，是分开的。经过了三十多年，我们认识到，科技成果变成产品，变成生产力，变成钱必须是在企业里面实现的，在学校，在科研单位是实现不了的，为什么呢？因为在这个从科研成果转化为最终产品的过程中，科研本身只是诸多环节中的一个环节，你得有钱有资金吧？你得懂得采购吧？实验室成果变成大面积生产，要形成供应链吧？你要能够有销售能力吧？你还要知道客户在哪儿，你还要有服务能力，而且还要有反馈能力，这些东西的火候掌握其实是要靠企业家去掌握的。如果企业家掌握不好这些东西，科技成果就变不成生产力。联想为什么要搞一个“联想之星”呢？就是因为我是从中国科学院出来的，我知道在科学院有很多好的科技成果，就是不知道怎么产业化、怎么推广，拖来拖去就过时了，就被别人超过去了。而在美国的机制就比较成熟，科学家本身非常愿意通过和企业的人合作去发展，他就能够推出产品。有些中国科学家又想当院士，还又想把产品推出去，两边都挂着，还想当CEO，这事他就不好做了。所以这个环节其实中国的企业家是非常重要的。现在可能更强调的是科研成果转移，转移是很重要的，但是在这个快速变化的行业里，一个企业要只等大学、科学院的成果转移出来，再去应付市场，华为能行吗？联想能行吗？根本都不可能，自己必须同时有一支坚实的研发队伍，这个研发队伍甚至要分成几个梯队，这些东西都应该是在企业里边实现，我觉得中国企业家是能懂得这个的，这是非常重要的一条。
　　另外一个问题是科技成果，也就是科技创新怎么实现？一个小企业，或者说几个有科学成果的科学家或者有能力的人，他们怎么能拿到钱，怎么能有创业的氛围，怎么能够把他和风险投资或者天使投资结合起来，这是一个关口。中关村最近这些年有突飞猛进的进步，就是因为钱来了，这个氛围形成了，这个氛围确实是政府的大力引领之下形成的氛围。但是这些小企业，他有很多选择，有的是小企业最后做成了大企业，像今天BAT三家基本都是这样，靠自己的研发成果，最后自己变成了大企业，像联想曾经投资的科大讯飞，是一个典型的科学家群体，但是本身又是个很好的企业管理者，最后把它变成了世界一流的一个企业，是自己做大的。还有一种就是科技成果形成以后，一个小企业创业到一定程度，并入到大企业里边去，运用大企业的经济实力和更为全方位的能力，把这个科研成果推出去。
　　第三条，也是非常重要的一条，就是今天中国优秀的大企业的领军人物已经有了能够跨行业、跨地区、跨时空的眼光和经济实力，也就是他的战略布局能力。跨行业、跨地域这就不用说了，所谓跨时空是什么意思呢？这就是说过去我在做企业的时候，因为钱少，所以非常注意火候到不到，就是市场成熟到什么程度，决定了我往外推不推这个成果。如果市场还没到这个程度，那就要有个预热教育市场的过程，你不能大批的出产品，要不然的话钱就压在那儿了。而现在呢，由于企业家成熟了，资金丰厚了，所以可以提前布点。也许现在看有的东西有用，有的东西可能根本没用，没用我也做了，在那儿等着呢，到了那个火候，它可能就会连起来，这就是眼光吧。你说我们眼光有没有不足的时候？早年BAT三家，百度、腾讯、阿里都曾经和我们的谈过投资，但我们一家都没看，一个是当时经济实力还不足够，一个确确实实当时的眼光也不够。那谁投了呢？你看钱都被孙正义挣去了，被日本人挣去了，被美国人挣去了，那是为什么？是咱们的眼光不够。但是时代走到了今天，情况已经不会那样了。我觉得现在中国大企业的领军人物已经有了这种跨时空的战略布局能力，现在看这些互联网企业确实当资金实力雄厚的时候，前瞻性的布点等等非常重要，说明我们的企业家们是能够正确地对待这个历史机遇的。
　　另外还有一点，借助这个机遇，国家要支持企业家还是要走出去，要国际化，要用好国际资源。用好国际资源有两个方面：第一就是优势互补，这儿我就举一个例子，就是联想集团（lenovo），在并购IBM PC以前，营业额是30亿美元，今天的营业额是430亿美元，这就是国际市场跟中国优势结合的结果。第二，我想着重想讲的，就是我们应该利用国际资源来改善中国的生态环境。联想控股战略投资的领域之一是现代农业与食品，在这方面确实给了我一些启发。我们的企业在中国种植水果的时候，对土地进行了大面积的调查，中国的土地的平均有机质含量大概占多少呢？0.2%。褚时健老先生种褚橙，好好的把土地保养了七八年，大概提高到了6%，而我们在智利合作的几个农场，最差的一块土地大概有机质质也能到12%，有的甚至高到20%。这样一对比，才知道我们这几十年来，不断的向土地要产量，拼命的施加化肥，再加上生态环境的破坏等等，土地已经贫瘠到了这个程度。那么，现在我们中国有了一定的经济实力，国外又在这方面有富余的时候，我们为什么不用国外的资源来改善我们的环境，比如说像某些我们稀缺的资源我们进口，土地让它去轮休轮种，让土地休息，配上有关的菌种，让土地的腐殖质能增加。这个东西需要顶层设计，比如城镇化，让农民大规模的集中以后，少量的农民在土地上耕作，其他的农民去做别的工作。这个当然是国家层面考虑的东西，通过这种做法我相信，慢慢地通过我们的资金实力，通过我们其他的能力来用国外的资源改善我们的环境。不能我们把事做好了，就说破坏了资源，今天当有能力改善资源的时候，又不让钱出去，大幅提高关税不让人家的东西进来，这就是两头都做得都不合适了。所以我觉得，希望政府层面在顶层设计上有更多考虑。
　　下面讲到企业家的社会责任了。在社会发展层面，企业家有一个重要的责任，就是先富帮后富，这是应尽的社会责任。当年改革开放的时候，邓小平先生讲的这句话，就是可以“让少数人先富起来”，后边还有一句话，其实是“大家走共同富裕的道路”。今天中国的企业家群体，除了交税，提供就业机会，这本身就是最重要的事情。但是中国毕竟太大，而且政府的改革也有困难，所以企业家本身应该多做些事情。所谓先富帮后富的方式，我觉得一个是扶贫，一个是脱贫。扶贫的事情，这是马云说的话，我听了觉得挺有道理，他说扶贫的这个事应该由政府来做，也就是把税收用来扶贫，扶贫是什么？扶贫是输血，哪个地方最缺血，哪个人最缺血，就给他输血。脱贫是什么？脱贫实际上是帮助你改善造血的功能，我们的企业家应该多做这种事情，就是除了提供钱以外，要提供能力，提供资源，比如帮助某个地区人才的培养，帮助某个地区就业，帮助某个地区形成有特色的经济增长能力，这些东西其实是企业家应该考虑的。我想光一个企业也不够，应该希望企业家群体共同有这个认识，特别是民营企业，我相信大多数民营企业都是希望我们能这么做的。先富帮后富的这个社会责任做好以后，对企业家本身来说也是有重要意义的，因为只有那样国家才能稳定，企业才能更好的发展，只有人人都富裕以后，社会空气湿润，互相关心，整个风气才能有所改变，人人都会感到愉快和幸福，企业家实际上也是获得了一种回报，是一种对社会的感恩，也是一种愉快。
　　最后还想讲一点，就是企业家希望国家依法严惩制假售假。打击制假售假，包括盗窃别人的知识产权，应该是咱们国家改善社会风气的一个重点。因为制假售假不仅直接影响了人的生活，比如食物有带有毒性的东西，直接危害了健康，也是对社会风气本身一个极大的冲击。在街上一个老年人躺在那儿，你一扶他，他竟然可能会讹诈你，如果整个社会毫无诚信可言的话，你就是再富裕有什么用？中国社会就没有了希望。但是社会风气这个东西都是有连贯的，所以打击假货，我觉得应该是一个重点。好在这虽然是重点问题，但并不是难点，我并不觉得打击假冒伪劣有特别大的难处。当然一定有一些小的难点，比如在执行的时候，肯定有很多具体的细则，执行起来有困难，但是绝对不是大难点，只要政府不懒政，能够坚决、认真地去抓，立法合适，执法中一视同仁，这个就像醉驾一样，确实是能做得了。
(责编：孙阳、夏晓伦)保单如何做到债务隔离案例分析？
大额保单如何做到债务相对隔离解读
不久前，上海招商银行川北支行因乐视旗下的乐风移动贷款发生欠息，要求法院冻结贾跃亭夫妇12.37亿资产，法院予以支持。
祸不单行，乐视网7月4日晚公告透露，其控股股东贾跃亭所持乐视网26.27%的股权中已有99%被司法冻结，冻结时间为自冻结之日起三年，究其原因，因贾跃亭为乐视手机业务融资承担个人连带担保引发的财产保全所致。
屋漏偏逢连夜雨，看来贾跃亭这次真的是遇上大麻烦了！曾经这个号称中国“贾布斯”式的创业领军人物，遇上了人生中重大的挫折，曾经打下江山、积累的巨额财富，都有可能一夕之间化为乌有，让人惋惜！
资产被冻结，会给贾跃亭带来怎样的影响？
1.资产利润被侵蚀，资产被冻结之后，无法产生相应利润，资产自然会贬值。目前来看，但凡贾跃亭夫妇找到办法解决眼前的危机，估计都不会看到这样的局面。
2.比资产冻结更为严重的是，贾跃亭的个人授信名誉严重受损，一个资产被冻结的人，以后再想凭借个人信誉向银行担保资产、进行借贷，非常困难。这对于贾氏夫妇来说，非常致命。
3.股价！乐视系的贷款危机，容易引发股市恐慌，出现抛售行为，影响股价波动。保住上市公司的优质业务继续稳健经营，是贾跃亭所希望的，尽管他本人失去乐视网控股权的可能性在增大。但如果乐视系没有更多资金引入，目前的欠贷危机无法解除，估计到时候牵一发而动全身，乐视网必然无法独善其身。
4.从法院冻结贾氏夫妇12.37亿资产来看，贾跃亭所担保的债务已经牵连到家庭；贾跃亭和演员甘薇育有3子，大的双胞胎姐姐目前也只有2岁多，二儿更小，还不到一岁。假设贾跃亭没有出现此次危机，孩子的未来肯定丰衣足食，无忧无虑；但是如今事业失意，财产大幅缩水，还有可能会背负巨额债务，这个家庭该该如何面对这样的落差？尤其是年幼的孩子。
企业家如何做好家庭和公司的债务隔离？
贾跃亭的案例警示着我们，企业家一定要做好家庭和公司债务隔离！大额保单能够做到债务的相对“隔离”，合理利用大额保单，确实能够帮助企业家保全家庭部分资产。
《保险法》第三十二条规定：任何单位和个人不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。
这条法律为保险赔偿金的给付过程做出了规范。
因公司周转需要，王总像银行借贷160万，逾期未归还。王总在债务发生前给妻子买过一份高额人寿保单，妻子作为被保险人，保额为100万，并制定两人的孩子小王作为唯一的受益人。而后不久，妻子因车祸去世，儿子取得100万人寿赔偿金。
问题：银行是否能够向法院申请执行这笔保险赔偿金？
答案是否定的。因为整个保单购买前，债务还未发生。如果银行无法证明王总存在恶意转移财产、损害债权人的权益，则这份保险合同有效。
根据《保险法》第三十二条规定，任何单位和个人不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。这笔钱最终只能归为小王所有，不属于清偿债务的资产。
保险能够做到相应避债，还有几个“禁区”。
以下情况，保险合同被认定为无效，这些情景包括：
1.恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益的合同，如目的就是恶意避债的保险。
2.合法形式掩盖非法目的合同，如用于昌邑财产或者洗钱。
3.损害社会公共利益的合同，如以合同的资金给股东、高管等购买高额投资型保险，一道道转移公司资产，恶意规避公司所得税和个人所得税。
除此之外，保险能否避债，还关乎着保单的设计和构架。这里提供几个可供参考的选择点：
1.保单受益人的选择：如果考量到日后负债会对家庭产生影响，购买保险时，其受益人最好为子女；配偶作为共同负债的主体，其保险金有被清偿的可能；
2.选择负债低的人作为投保人：如果个人担负债务较多，可让父母作为投保人投保，受益人为孩子，以父母的名义购买保单时，如果兄弟姐妹较多，还需一份附带赠与协议，以免日后出现纠纷。
案例分析：如何利用大额保单实现债务隔离？
人寿保险保单是一个复杂的法律合同，他的结构相比其他合同非常特殊。他的合同当事人关系较为复杂，保险法律关系的当事人主要有以下几个：保险人、投保人、被保险人、死亡受益人、生存受益人。
如果仔细研究，保险合同和相关法律，我们会很惊奇的发现：各当事人之间财富可以按照合同法律关系的架构进行筹划，可以较好地实现债务的相对隔离。这就给我们进行债务隔离提供了非常好的工具。
下面我们就来分享几种常见的隔离债务的保单结构：
一：投保人设计
用负债可能性很低的人做为保单的投保人，实现保单的债务隔离。
李总38岁，是企业的实际控制人，因为企业经营需要经常贷款。虽然企业是有限责任公司，但贷款时银行都让李总与其妻子李太太作为连带担保人。这就导致如果企业经营失败，会直接威胁到李总家庭财产的安全。
李总的父母李爷爷和李奶奶都还健在，60出头。工薪阶层，负债可能性较小。李总儿子李小宝13岁。李总拥有的企业目前净资产1亿元左右，家庭净资产超过5000万元。
因为当下经济形势不好，李总对将来有些担忧。为了保证儿子和自己将来的生活，李总决定趁现在状况良好，用2000万元购买保险，规避全家的意外、疾病等风险，同时创造一个稳定的现金流，进行一个基本的财富保全。
那么，这种保单应该如何设计呢？
我们可以做这样一个安排：
大额年金险+高额寿险+重疾险+高端医疗保险，主要保费用来购买大额年金险，用年金的一部分配置寿险、重疾险和高端医疗险。
投保人如何安排呢？
一般的操作都是以李总或者李太太为投保人，如果这种安排就可能存在较大的风险，因为年金险一般都有比较高的现金价值，而现金价值属于投保人的财产。这就有可能受到投保人负债的威胁，虽然在执行过程中可能存在难度，但也存在被执行的可能性。
为了降低投保人负债的威胁，我们可以这样安排：
将2000万赠与给李爷爷，然后以李爷爷为投保人购买保单。因为李爷爷负债的可能性几乎为零，而赠与行为又发生在李总的企业和家庭净值产都超过赠予额的时期。这份保单的现金价值受到李总债务威胁的可能性就已经很低了。
在实际操作时一定要注意以下几点：
1.2000万一次性赠予给投保人李爷爷，并且必须申明单独赠与给投保人，并签订赠与协议。
2.大额年金保险最好选择趸交的形式，也可以考虑期缴，缴费年期三年五年都可，不适合太长。
3.建议结合“附条件赠与协议”进行安排。因投保人可以随时解除保单获得现金价值，因此必须防止李爷爷在被骗或者受胁迫等情况下解除保险合同，尤其是如果李总有兄弟姐妹的情况下。
4.结合“公证遗嘱和遗赠”进行安排。当投保人死亡时，投保人的相关权益和现金价值都将作为投保人的遗产进行继承。这就会带来几个问题：
●问题一，如果李总有兄弟姐妹，保单现金价值就面临被兄弟姐妹一起法定继承；
●问题二，如果李总法定继承遗产，继承的遗产就必须偿还李总的债务；
●问题三，遗产继承手续非常麻烦，带来继承的不确定性。
所以在附条件赠与协议的基础上，建议投保人订立公证遗嘱：
当投保人去世后，可建议保单的全部权益1%归李总所有，99%遗赠给孙子李小宝，由李总作为投保人代为持有保单。这样即使偿还李总的债务，也只需偿还保单现金价值的1%。同时也规避了如果孙子李小宝作为投保人退保，挥霍保单现金价值的风险。
二：受益人设计
利用年金保险中生存受益人只能申领年金，实现债务隔离。
钱总，55岁，是一个成功的企业家，非常保守，从不负债经营，家庭净资产5000万，企业净资产1亿。钱太太50岁，身体健康。二人生有一子，钱小宝28岁，已婚，孙子钱贝贝2岁。儿子钱小宝从小娇生惯养，生活挥霍无度，且有赌博的恶习，经常在外面仗着父母的面子借债。
钱总对儿子已经失望，就盼着好好教育好孙子钱贝贝，将来将偌大的家业隔辈传承给孙子。对于儿子，他想创造一个伴随儿子一生的现金流，每月给他和儿媳妇足够基本生活的生活费，同时购买足够的医疗保险，保证儿子生活和医疗无忧。
对于这个情况我们可以这样安排：
以钱总为投保人，被保险人钱小宝，生存受益人钱小宝，死亡受益人钱贝贝，购买十二份大额年金保单。每月购买一份，这样每月都有一份保单会自动付给钱小宝一笔生存金。
其他的安排如下表：
这样安排有以下几个功能：
1.投保人为钱总，保单属于钱总的财产，如果钱小宝负债，则保单本身不可能成为清偿财产，但却可以给钱小宝提供稳定的现金流。
2.可以避免钱小宝挥霍保单本金，保证钱小宝一生的现金流。但因为钱总去世投保人权益的转移问题，可以参考上个案例给出的方法再加以改进。如引入律师作为遗嘱的执行人等方法。
3.当钱小宝没有负债时，在投保人钱总的安排下，可以每月全额领取年金作为生活费，保持比较好的生活品质。如果一旦负债，可以每月只领取基本生活费，剩余部分继续放在保单的万能险账户中，利用保单权益不能被债权人代位的属性，可以很好的保护好年金财产。
三：巧用保单贷款
大额趸交寿险往往有两个重要特点，保险额度高，现金价值高。这种保单我们可以用其做保单贷款，将保险资产负债化，降低保单的净资产。当面临债务清偿的时候，保单的净资产很低。其他相关受益人只需要付出比较小的代价即可保全资产。
钱先生用360万趸交，购买保额为1000万的终身寿险，现金价值为317万，可贷款80%，贷款250万。按5%年息计算，每年付息12.5万。此时保单的资产净值为317万-250万=67万。此时相关受益人只需要付出67万的对价，即可保全保费为360万，保额为1000万的保险资产。
具体操作方法比较复杂，必须根据保险公司的政策和当时的法律环境进行设计，此处不做详细阐述，仅提供思路供大家参考！
四：利用不同司法管辖区
不同司法管辖区，简单讲就是不同的国家和地区法律体系不同。比如，内地和香港、内地和美国都是不同的司法体系。
不同司法管辖区可以实现以下几个保全作用：
1.信息保密性更好。因不属于同一个系统，因此信息公开和泄露的可能性将大大降低。
2.诉讼难度大。国际诉讼往往耗时长，难度大，执行难。因此一般不被选择。
3.法律体系不同，关于资产权属问题的规定也不尽相同，譬如关于年金保险的规定，美国的50个州中，14个州里有全面的资产保全功能，即债权人甚至法院的判决都无法触及到债务人在这些州里购买的年金保险；有26个州规定，债务人的部分年金保险受到法律的保护。如在肯塔基州，每月年金保险金里仅有350美元受到保护；还有20州的法律对年金保险没有保护。因此我们可以利用各国家地区间法律的差别，灵活设计结构以保护资产。
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