证券代码：000963 证券简称： 公告编号：
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关于公司及控股子公司预计2016年度内发生的日常性
关联交易事项的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，
没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、日常关联交易基本情况
（一）关联交易概述
本公司主营业务为医药工业生产和医药商业经营，因此在医药工
业生产过程中与本公司股东单位及其关联公司，发生原料采购、研发
技术服务、动力保障、场地设备租赁、劳务服务等方面的日常关联交
易；在医药商业经营中出现医药品种的代理、多种形式的购销行为等。
2015年公司与各股东关联企业间发生的日常采购商品交易额为
10,766万元；日常销售货物交易额为1,142万元；技术服务交易额
为3,445万元；其他日常关联交易额（包括房产租赁、动力费、仓储
服务等）1425万元。上述2015年度公司日常关联交易总额为16,778
万元，其中与集团关联企业交易额为9,556万元，与中国远
大集团关联企业交易额为7,222万元。
以公司2015年及以往年度的关联交易为参考，对公司及控股子
公司2016年度将发生的日常关联交易做出预测。2016年度内预计本
公司及子公司与关联方发生日常性关联交易金额19,200万元-24，000万元，其中与中国远大集团发生日常性关联交易8,100万元
-11,100万元，与集团发生日常性关联交易11,100万元
-12,900万元。
本次预计2016年日常性关联交易事项已经公司
日召开的第八届董事会第二次会议审议通过，关联董事李邦良、岳进、
吕梁、张继、傅航、李阅东分别进行了回避表决。根据《深圳证券交
易所股票上市规则》的规定，上述关联交易事项尚需提交公司2015
年度股东大会审议通过，与交易有关联关系的股东将在股东大会对该
议案回避表决。
（二）预计关联交易类别和金额
关联交易类别
2016年预计
金额（万元）
2015年实际发生
占同类业务
比例（％）
向关联人采购、
杭州九源基因
工程有限公司
杭州朱养心药
业有限公司
集团康润制药
四川远大蜀阳
药业股份有限
远大医药（中
国）有限公司
武汉远大制药
集团销售有限
雷允上药业有
常熟雷允上制
药有限公司
广东雷允上药
业有限公司
长春远大国奥
制药有限公司
云南理想药业
杭州远大生物
制药有限公司
向关联人采购
集团康润制药
向关联人销售
集团新药研究
院有限公司
杭州九源基因
工程有限公司
集团康润制药
埃斯特维华义
制药有限公司
杭州朱养心药
业有限公司
浙江华义医药
向关联人提供
杭州九源基因
工程有限公司
向关联人提供
西安德天药业
股份有限公司
接受关联人提
供的劳务、技术
集团康润制药
集团新药研究
院有限公司
远大武汉医药
研究总院有限
接受关联人提
科技有限公司
集团康润制药
（三）2016年初至披露日与上述关联人累计已发生的日常性关联
交易金额情况
2016年初至披露日公司已与相关关联方发生日常性关联交易累
计交易金额为 2300万元，具体如下：
关联交易类别
2016年初至披露日累计已
发生金额（万元）
杭州九源基因工程有限公司
采购、销售商品
杭州朱养心药业有限公司
采购、销售商品
杭州集团康润制药有
采购、销售商品、
杭州集团新药研究院
四川远大蜀阳药业股份有限公
云南理想药业有限公司
远大医药（中国）有限公司
武汉远大制药集团销售有限公
长春远大国奥制药有限公司
雷允上药业有限公司
常熟雷允上制药有限公司
广东雷允上药业有限公司
二、关联方介绍和关联关系
（一）关联方介绍
1、中国远大集团有限责任公司
中国远大集团有限责任公司持有本公司41.77%股权,为本公司控
股股东。主要经营范围：自营和代理各类商品和技术的进出口（国家
限定经营或禁止进出口的商品和技术除外）；原油、燃料油、化工产
品、纸浆及其他商品的销售；承办中外合资经营、合作生产和“三来
一补”业务；实业投资及投资管理与咨询；企业管理与咨询；技术与
信息的开发、转让、培训、咨询服务；组织文化交流、展览展示活动。
公司医药商业2016年药品批发业务涉及到的采购、经销、代理
以及技术服务客户中涉及四川远大蜀阳药业股份有限公司、雷允上药
业有限公司、常熟雷允上制药有限公司、远大医药（中国）有限公司、
武汉远大制药集团销售有限公司、云南理想药业有限公司、广东雷允
上药业有限公司、杭州远大生物制药有限公司、长春远大国奥制药有
限公司、远大武汉医药研究总院有限公司和西安德天药业股份有限公
司，上述企业均为远大集团或其关联方下属的医药企业。
（1）四川远大蜀阳药业股份有限公司：经营范围为生产冻干粉针
剂、颗粒剂、丸剂（浓缩丸）、酊剂（外用）、血液制品；销售本公司
产品；技术和货物进出口。注册地点为成都高新区中和镇姐儿埝，注
册资本为3.4亿元。2015年未经审计的总资产为14.6亿元，期末净
资产为7.46亿元。
（2）雷允上药业有限公司：经营范围为生产、销售：中西药品、
中药材、中药饮片、医疗用品；仓储货运服务；批发、零售:保健食
品（保健酒、保健茶、保健饮料）；批发零售：非危险化工产品、化
妆品。注册地点为区横山路86号，注册资本为9720.02万
元。2015年经审计的总资产为7.26亿元，期末净资产为1.39亿元。
（3）常熟雷允上制药有限公司：经营范围为按《药品生产许可
证》所列项目生产；预包装食品批发与零售。注册地点为苏州常熟市
深圳路52号，注册资本为2300万元。2015年经审计的总资产为2.27
亿元，期末净资产为5731万元。
（4）广东雷允上药业有限公司：经营范围为生产、销售：大容量
注射剂，小容量注射剂（含激素类），片剂（含激素类），硬胶囊剂，
颗粒剂，丸剂（水丸、水蜜丸、浓缩丸），合剂，口服液，酊剂（含
外用），原料药，口服溶液剂，中药前处理及提取车间。注册地点为
云浮市云城区都杨镇佛山（云浮）产业转移工业园60号地，注册资
本为6600万元。2015年未经审计的总资产为2.23亿元，期末净资
产为549万元。
（5）长春远大国奥制药有限公司：经营范围为片剂、硬胶囊剂、
颗粒剂、口服液、糖浆剂、冻干粉针剂（含抗肿瘤药）、冻干粉的生
产。注册地点为长春市前进大街火炬路833号，注册资本为2000万
元。2015年未经审计的总资产为1.63亿元，期末净资产为6292万
（6）远大医药（中国）有限公司：经营范围为大容量注射剂（玻
瓶一线）、小容量注射剂（含精神药品：安钠咖注射液）、片剂、硬胶
囊剂、颗粒剂、冻干粉针剂的生产、销售；经营本企业资产产品及技
术的出口业务。注册地点为硚口区硚口路160号1幢23层1-6号，
注册资本为2.7亿元。2015年未经审计的总资产为46.34亿元，期
末净资产为12.64亿元。
（7）武汉远大制药集团销售有限公司：经营范围为中成药、化
学原料药、化学药制剂、抗生素制剂、生化药品批发；医疗器械二、
三类零售；货物进出口、技术进出口、代理进出口业务。注册地点为
武汉市硚口区硚口路160号武汉城市广场第1幢23层2-6号，注册
资本为500万元。2015年未经审计的总资产为3.05亿元，期末净资
产为-4714万元。
（8）云南理想药业有限公司：经营范围为研究开发、生产和销
售肾衰宁胶囊、肾脏病药物及经行业管理部门批准生产的其他药物。
注册地点为云南省昆明新城高新技术产业基地环兴街39号，注册资
本为2028万元。2015年未经审计的总资产为2.56亿元，期末净资
产为1.19亿元。
（9）杭州远大生物制药有限公司：经营范围为制造加工：生物
工程产品（片剂、散剂、胶囊剂）；批发：预包装食品。注册地点为
杭州市江干区九环路63号（标准厂房14号楼），注册资本为4000
万元。2015年未经审计的总资产为8571万元，期末净资产为4994
（10）远大武汉医药研究总院有限公司：经营范围为医药产品、
化工产品、医疗器械产品的技术开发、技术转让、技术服务、技术咨
询。注册地点为武汉东湖开发区高新大道666号，注册资本为2000
万元。2015年未经审计的总资产为1379万元，期末净资产为1340
（11）西安德天药业股份有限公司：经营范围为片剂、颗粒剂、
胶囊剂、小容量注射剂、冻干粉针剂、片剂（孕激素类）、酒剂的生
产。注册地点为西安高新技术产业开发区新型工业园创新路9号，注
册资本为8245.1万元。2015年未经审计的总资产为2.01亿元，期
末净资产为8767万元。
以上11家企业与本公司的关联关系为：该11家企业均为本公司
控股股东中国远大集团有限责任公司的下属企业。
2、杭州集团有限公司
杭州集团有限公司目前持有本公司16.46%股权，为本
公司第二大股东，属国有独资企业，经营范围为授权经营的国有资产
公司2016年将在原料采购和原料药销售、产品购销与代理、经
销、技术服务与技术合作、劳务和动力服务、场地租赁等业务上与浙
江华义医药有限公司、埃斯特维华义制药有限公司、杭州朱养心药业
有限公司、杭州九源基因工程有限公司、杭州集团新药研究
院有限公司、杭州集团康润制药有限公司、杭州科
技有限公司发生经营性业务往来。
（1）浙江华义医药有限公司：经营范围为生产和销售医药中间
体（不涉及药品）、医药原料药、药品（片剂、胶囊剂、颗粒剂）。注
册地点为浙江省义乌市佛堂镇双峰路15号，注册资本为1950万美元。
2015年经审计的总资产为2.24亿元，期末净资产为1.72亿元。
（2）埃斯特维华义制药有限公司：经营范围为研发、生产：高级
化学原料及中间体（除危险化学品）、原料药（富马酸替诺福韦二吡
呋酯），销售自产产品。注册地点为绍兴袍江工业区临海路，注册资
本为4350万美元。2015年经审计的总资产为6.41亿元，期末净资
产为4.84亿元。
（3）杭州九源基因工程有限公司：经营范围为生产经营注射剂，
原料药，的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；第
三类医疗器械的生产；批发、零售：第三类、第二类植入材料和人工
器官（限骨科植入物）；物业管理。注册地点为杭州经济技术开发区
8号大街23号，注册资本为670.8万美元。2015年未经审计的总资
产为3.1亿元，期末净资产为2312万元。
（4）杭州集团新药研究院有限公司：经营范围为化学
原料药、化学药制剂、中成药、生物制品、食品添加剂、医药中间体
的研究开发；生物医疗产品的综合技术开发、咨询、服务、成果转让；
组装、销售：制药设备。注册地点为杭州市西湖区文二路391号西湖
国际科技大厦C910，注册资本为1000万元。2015年未经审计的总资
产为1.1亿元，期末净资产为7802万元。
（5）杭州朱养心药业有限公司：经营范围为生产：药品（限片
剂、膏药、硬胶囊剂）（生产场地另设）。服务:收购中药材（本公司
自用）；货物进出口、技术进出口。注册地点为杭州市拱墅区教工路
601号，注册资本为286万元。2015年未经审计的总资产为9837万
元，期末净资产为6404万元。
（6）杭州集团康润制药有限公司：经营范围为片剂、
颗粒剂、硬胶囊剂、合剂、糖浆剂、露剂、酊剂、原料药制造。货物
进出口业务。注册地点为浙江安吉县孝丰镇城东路24号，注册资本
为1357.62万元。2015年经审计的总资产为6251万元，期末净资产
为3424万元。
（7）杭州科技有限公司：经营范围为服务：药品、医
疗器械的技术开发，原料药与制剂的检测，信息系统集成与技术咨询，
自有房产租赁，机械设备租赁。注册地点为杭州市拱墅区莫干山路
866号办公楼一层，注册资本为7200万元。2015年未经审计的总资
产为7416万元，期末净资产为7282万元。
上述企业与本公司的关联关系：为本公司第二大股东之下属企业
或联营企业。
（二）履约能力分析：上述两大股东及其控股子公司或联营企业
的经营活动正常，企业持续盈利，财务状况良好，具备履约能力。
三、日常关联交易事项的定价政策和定价依据
1、药品采购和销售按照同类原辅包材和药品的市场价格定价，
与公司其他客户和供应商定价政策一致；技术服务将根据项目具体情
况，按照公开、公平、公正的一般商业原则签订书面协议确定交易价
格，参照市场交易价格或实际成本加合理利润协商确定。
2、水、电、气等动力费用代垫，按实际价格进行结算；设备租
赁的定价主要以资产的实际折旧情况为依据；劳动力租赁参照市场平
均劳动力薪资水平；房屋租赁和仓储服务主要参照同类市场价格水
四、日常关联交易事项相关协议的签署情况
1、本公司以前年度与杭州集团新药研究院有限公司已
就有关产品技术服务签署了有关意向和协议，有些将于2016年继续
实施并结算；与新药研究院有限公司2016年度因新产品研发和工艺
改进等方面的技术服务预计仍将有交易发生，相关协议将另行签署。
2、本公司目前与关联方发生的绝大多数关联采购与销售未签署
专门的关联交易协议，而是根据公司生产经营需求，与相关的供应商、
销售商签署相应的购销合同。若今后在正式实施过程中交易内容发生
重大变化的，公司将按规定予以披露。
五、日常关联交易目的和交易对公司的影响
1、交易必要性、连续性及预计持续进行此类关联交易的情况
公司向关联方采购为原辅材料，向关联方销售（代销）主要为药
品，公司长期以来与上述关联方维持业务往来，这些交易都是公司从
事生产经营活动的正常业务范围，有利于保障公司业务的持续稳定，
提升市场竞争力。公司与关联公司进行劳务、动力费和技术服务等交
易，以及与关联公司进行劳动力、房屋和设备等资产租赁交易，有利
于集约、充分利用各种经营性资源，提高管理效率，最大程度创造效
益。预计公司2016年度将继续存在上述关联交易。
2、选择与关联方（而非市场其他交易方）进行交易的原因和真
公司的主营业务是医药产品的生产与销售，公司本着就公平竞
争、按质论价、保障供应的原则向包括关联方在内的供应商进行采购，
同时也本着公开、公平、公正和互惠互利的原则向包括关联方在内的
销售商销售药品。
3、公司与关联方交易参照市场价格定价，交易公允、没有损害
本公司和全体股东的利益。此类关联交易的金额占同类交易的比例较
小，对本公司本期以及未来财务状况、经营成果没有特别的影响。
4、上述关联交易对本公司独立性没有影响，公司主营业务不会
因此类交易而对关联人形成依赖。
六、独立董事意见
本次日常性关联交易事项已经获得独立董事的事前认可，公司独
立董事出具独立意见如下：
独立董事认为：公司的日常关联交易事项系公司正常生产经营所
需，公司本着公开、公平、公正和互惠互利的原则向包括关联方在内
的供应商采购原材物料和向包括关联方在内的销售商销售药品，且长
期以来与相关关联方维持业务往来，此类关联交易的金额占同类交易
的比例较小，对公司本期以及未来财务状况、经营成果无不利影响，
对本公司独立性没有影响，公司主营业务不会因此类交易而对关联人
形成依赖。在对公司2016年预计发生的日常关联交易议案进行书面
表决时，各关联董事都进行了回避表决，也没有代理其他董事行使表
决权，审议程序符合相关规定，没有损害公司和中小股东的利益。
七、备查文件
1、股份有限公司第八届董事会第二次会议决议；
2、独立董事意见；
3、深交所要求的其它文件。
特此公告。
股份有限公司董事会母子公司发生购销业务是否属于关联交易？_百度知道企业会计准则第36号——关联方披露_百度百科
企业会计准则第36号——关联方披露
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为了规范关联方及其交易的信息披露，根据《——基本准则》，制定本准则。
企业会计准则第36号——关联方披露第一章 总则
第一条 为了规范关联方及其交易的信息披露，根据《》，制定本准则。
第二条 企业财务报表中应当披露所有关联方关系及其交易的相关信息。对外提供合并财务报表的，对于已经包括在合并范围内各企业之间的交易不予披露，但应当披露与合并范围外各关联方的关系及其交易。
企业会计准则第36号——关联方披露第二章 关联方
第三条 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
控制，是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
第四条 下列各方构成企业的关联方：
（一）该企业的母公司。
（二）该企业的子公司。
（三）与该企业受同一母公司控制的其他企业。
（四）对该企业实施共同控制的投资方。
（五）对该企业施加重大影响的投资方。
（六）该企业的。
（七）该企业的。
（八）该企业的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员。主要投资者个人，是指能够控制、共同控制一个企业或者对一个企业施加重大影响的个人投资者。
（九）该企业或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员。关键管理人员，是指有权力并负责计划、指挥和控制企业活动的人员。与主要投资者个人或关键管理人员关系密切的家庭成员，是指在处理与企业的交易时可能影响该个人或受该个人影响的家庭成员。
（十）该企业主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的其他企业。
第五条 仅与企业存在下列关系的各方，不构成企业的关联方：
（一）与该企业发生日常往来的资金提供者、公用事业部门、政府部门和机构。
（二）与该企业发生大量交易而存在经济依存关系的单个客户、供应商、特许商、经销商或代理商。
（三）与该企业共同控制合营企业的合营者。
第六条 仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。
企业会计准则第36号——关联方披露第三章 关联方交易
第七条 关联方交易，是指关联方之间转移资源、劳务或义务的行为，而不论是否收取价款。
第八条 关联方交易的类型通常包括下列各项：
（一）购买或销售商品。
（二）购买或销售商品以外的其他资产。
（三）提供或接受劳务。
（四）担保。
（五）提供资金（贷款或股权投资）。
（七）代理。
（八）研究与开发项目的转移。
（九）许可协议。
（十）代表企业或由企业代表另一方进行债务结算。
（十一）关键管理人员薪酬。
企业会计准则第36号——关联方披露第四章 披露
第九条 企业无论是否发生关联方交易，均应当在附注中披露与母公司和子公司有关的下列信息：
（一）母公司和子公司的名称。
不是该企业最终控制方的，还应当披露最终控制方名称。
母公司和最终控制方均不对外提供财务报表的，还应当披露母公司之上与其最相近的对外提供财务报表的母公司名称。
（二）母公司和子公司的业务性质、注册地、注册资本（或实收资本、股本）及其变化。
（三）母公司对该企业或者该企业对子公司的持股比例和表决权比例。
第十条 企业与关联方发生关联方交易的，应当在附注中披露该关联方关系的性质、交易类型及交易要素。交易要素至少应当包括：
（一）交易的金额。
（二）未结算项目的金额、条款和条件，以及有关提供或取得担保的信息。
（三）未结算应收项目的坏账准备金额。
（四）定价政策。
第十一条 关联方交易应当分别关联方以及交易类型予以披露。
类型相似的关联方交易，在不影响财务报表阅读者正确理解关联方交易对财务报表影响的情况下，可以合并披露。
第十二条 企业只有在提供确凿证据的情况下，才能披露关联方交易是公平交易。[1]
．中华人民共和国财政部会计司[引用日期]
企业信用信息请教：发行人参股企业是否都属于关联方，与其发生的交易是否都属于关联交易，是否披露_百度知道集团企业惯用的关联交易主要方式有哪些_百度知道}